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基金公司收入费用会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 美阳阳 发表的提问：
总公司跟分公司协议，每月分公司交收入一半费用给总公司。这个月总公司收分公司50000元，分公司自己收现金5000元，那么月底总公司该给分公司多钱？
你好，协议定的是分公司的总收入的一半儿交给总公司吗？总公司收的5万是分公司的收入吗？ 如果是就5万，加上5000除以二。
91楼
2023-01-08 17:34:52
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美阳阳：回复晓海老师 是啊，那么这样一来分公司这个月的收入总共是50000 5000（自己收了5000的现金按理也要交给总公司的），月底总公司该给分公司多少呢，是22500吗？
2023-01-08 17:59:01
晓海老师：回复美阳阳你好，应该是的
2023-01-08 18:28:48
美阳阳：回复晓海老师 老师您确定对吗？
2023-01-08 18:46:30
晓海老师：回复美阳阳是的
2023-01-08 19:06:09
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ LILY周 发表的提问：
证券投资基金管理人运用基金买卖股票债券取得的收入免征增值税的会计分录该如何做？
所以部分免征的增值税就要看你当时在取得这个收入的时候有没有计提这个增值税。之前计提了这个增值税是要结转到营业外收入。
92楼
2023-01-08 18:02:59
全部回复
LILY周：回复陈诗晗老师 不计提就不用做账了是吗？
2023-01-08 18:17:47
LILY周：回复陈诗晗老师 因为政策说免税，我也不知道应该按照什么税率计提，主要只是免征增值税不免所得税，所以问会计分录
2023-01-08 18:43:44
陈诗晗老师：回复LILY周是的，不计提就是说，你在确认收入的时候，不用把这个应交税费应交增值税处理出来。
2023-01-08 18:54:02
陈诗晗老师：回复LILY周如果说你要计提的话，是按照6%，然后将这个6%结转到营业外收入。
2023-01-08 19:07:26
LILY周：回复陈诗晗老师 那所得税那一部分会计分录是怎么做的呢？
2023-01-08 19:23:23
陈诗晗老师：回复LILY周借，所得税费用 贷，应交税费～所得税
2023-01-08 19:50:22
LILY周：回复陈诗晗老师 老师能把计提增值税部分的分录做一下吗？
2023-01-08 20:13:50
陈诗晗老师：回复LILY周借，银行存款 贷，X收益等 应交税费～增值税 免税 借，应交税费～增值税 贷，营业外收入
2023-01-08 20:24:30
LILY周：回复陈诗晗老师 这个钱没有进账户，在托管平台
2023-01-08 20:40:37
陈诗晗老师：回复LILY周我只是假设你收到款，计入了存款 你主要是看增值税的分录
2023-01-08 21:07:31
LILY周：回复陈诗晗老师 那资金在证券基金户可以借：其他货币资金吗？
2023-01-08 21:20:29
陈诗晗老师：回复LILY周是的，用其他货币资金代替银行存款。
2023-01-08 21:38:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
常见的有费用分录，收款分录，付款分录，计提税金，扣缴税金，计提工资，支付工资，购买材料，领用材料，完工入库，销售分录，结转成本分录，结转损益分录等我会这些基本分录，能打到工？
能找到工作是这个吗 能报税吗
93楼
2023-01-09 14:38:27
全部回复
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复郭老师 会报，就不知够不够分录，会不会还有其他难或不会分录
2023-01-09 15:07:09
郭老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao工业的小企业基本就这些 你可以看下同行业的实操
2023-01-09 15:17:18
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 美丽的水池 发表的提问：
总公司转钱到分公司支付社保公积金如何做会计分录
总公司代支付工资，社保，公积金，代扣个人所得税了，分公司要承担此项工资费用，通过往来账的方式解决。 借：管理费用-工资 借：应付职工薪酬-各项保险单位部分 借：其他应付款-各项保险个人部分 贷：其他应付款-总公司
94楼
2023-01-09 14:59:47
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 林林林妹 发表的提问：
收入各个档口销售的费用，到10天结一次账，再给各档口的费用，会计分录怎么写？
收到时 借，银行存款 贷，应收帐款 支付 借，应对账款 贷，银行存款 之前发生时按权责发生制确认收入和成本，
95楼
2023-01-09 15:17:24
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 尛鱼 发表的提问：
健身中心收到一笔办年卡的费用，视为收入按每月分摊，如何做会计分录？
借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款贷：主营业务收入
96楼
2023-01-09 15:44:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 金卫 发表的提问：
老师，请教个问题，就是我公司是新成立的公司，有收到股东实收资本200万，然后账上又有还款记录200万。其实问题是这样的，是股东自己私下和那个人借款，然后股东再把这笔钱转入公司基本户，作为实收资本。等做完验资报告了，股东说这笔钱要还给那个人，就从公司账户转出去了，摘要做的还款，我是想问下，这个会计分录怎么做，麻烦老师给我写下完整的会计分录。
您好！首先这个是违法的。其次这个平不了，你要做只能先借银行存款贷实收资本，借其他应收款贷银行存款
97楼
2023-01-10 15:11:13
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金卫：回复宋生老师 我也是这么和那个人说的，你这样做，那账上是不平了，因为账务处理完，账上应该有200万的余额，但是我账上实际为0
2023-01-10 15:31:06
金卫：回复宋生老师 我刚刚也是和老师想的一样，要想把帐做平，只能先做借：银行存款 ： 贷实收资本，再做借：其他应收款-股东的名字 贷：银行存款
2023-01-10 15:57:07
宋生老师：回复金卫您好！是的，因为本身违法的事情是不能靠几个分录就合法合理了的。只能先挂着
2023-01-10 16:09:21
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 辛勤的康乃馨 发表的提问：
老师 您好我公司分公司已经做了销户 最后只有现金余额 上月还出了300多块的利润 我该怎么和总公司之间做做会计分录呢
您好，这种情况下，应该把现金余额交加总公司，把分公司全部余额调整为0。
98楼
2023-01-10 15:30:32
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辛勤的康乃馨：回复王雁鸣老师 怎么做会计分录呢 我的报表该怎么做呢
2023-01-10 16:18:56
王雁鸣老师：回复辛勤的康乃馨您好，会计分录，借：其他应付款等科目，贷：现金。或者借：利润分配，贷：现金。报表按科目余额表来做即可。
2023-01-10 16:44:26
辛勤的康乃馨：回复王雁鸣老师 报表合并 怎么做会计分录呢
2023-01-10 17:02:55
辛勤的康乃馨：回复王雁鸣老师 不是要报表合并吗
2023-01-10 17:13:22
王雁鸣老师：回复辛勤的康乃馨您好，报表合并时，抵消分录的资产负债表期末就不需要了，利润表的抵消分录，按总分公司的入账科目，反方向就行了。
2023-01-10 17:41:29
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 像夏天一样 发表的提问：
请教下，公司替员工付的基金会计分录是要夜魔侠写
您好，您具体是什么意思付的什么基金
99楼
2023-01-10 15:44:59
全部回复
像夏天一样：回复文老师 爱心基金。
2023-01-10 16:15:46
文老师：回复像夏天一样那应该是由个人承担的是吧，公司是代付的
2023-01-10 16:26:51
像夏天一样：回复文老师 有员工个人承担 也有公司替员工缴纳
2023-01-10 16:49:06
文老师：回复像夏天一样个人承担的可以计入其他应收款，单位承担的话，是不是可以税前扣除需要确认一下。
2023-01-10 17:00:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Y 发表的提问：
政府预算支付水利建设基金收入会计分录怎么做
你好 借；应交税费——水利基金 贷；银行存款
100楼
2023-01-11 14:55:56
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
基金会对外捐赠，会计分录怎么写？
借 营业外支出 贷 银行存款/ 原材料，应交税费销项
101楼
2023-01-11 15:16:57
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
生物性资产清理的时候发生费用并且产生了收入，应该怎么做会计分录
您好，记入资产处置收益科目，借；现金或者银行存款，贷：资产处置收益。
102楼
2023-01-11 15:36:27
全部回复
장 신 영：回复老王老师 生物性资产是固定资产 这个又该怎么处理呢？
2023-01-11 15:53:54
老王老师：回复장 신 영您好，如果是固定资产，借；现金或者银行存款，贷：固定资产清理，应交税费-应交增值税。
2023-01-11 16:18:03
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小小鸭水中游 发表的提问：
如果有收入了，怎么冲待摊费用？会计分录怎么做呢
可以一次摊销或者不低于3年摊销
103楼
2023-01-11 15:41:59
全部回复
小小鸭水中游：回复袁老师 那会计分录怎么做呢 ?
2023-01-11 15:55:33
袁老师：回复小小鸭水中游借：长期待摊费用贷：银行存款；借：管理费用贷：长期待摊费用
2023-01-11 16:17:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 尛鱼 发表的提问：
健身中心收到办年卡的费用，视为收入按每月分摊，如何做会计分录？
你好 借；库存现金等科目 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
104楼
2023-01-12 14:06:59
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尛鱼：回复邹老师 每月都是分摊收入，到报税时我如何确定收入额？
2023-01-12 14:20:59
邹老师：回复尛鱼你好，每个月收入=预收款总额/12 /（1+税率）计算
2023-01-12 14:45:13
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 乐胖胖 发表的提问：
应交5492.3，带转基金17.94，实缴5474.36怎么做会计分录
你好，同学。 借 应付职工薪酬 5492.3 贷 银行存款 5474.36 其他应收款 17.94
105楼
2023-01-12 14:26:45
全部回复
乐胖胖：回复陈诗晗老师 这是社保个人部分，其他应收什么？
2023-01-12 15:15:33
陈诗晗老师：回复乐胖胖其他应收款 社保 个人 明细科目就是个人社保处理就是了的
2023-01-12 15:33:55
乐胖胖：回复陈诗晗老师 我不想账上一直挂17.94
2023-01-12 15:48:41
陈诗晗老师：回复乐胖胖你这待转基金你是之前有的时候你就确认为你的其他应收款的，同时确认了营业外收入，你现在只是把他抵消平账掉的
2023-01-12 16:07:15
乐胖胖：回复陈诗晗老师 我这个新公司接手过来，没有可以抵消得
2023-01-12 16:25:24
陈诗晗老师：回复乐胖胖那你转营业外收入处理
2023-01-12 16:47:52
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