彭老师：回复Leo初级的书买卖都是通过其他货币资金记账，你看看你们自己的教材，如果是用货币资金，就拿其他货币资金都用货币资金代替

暖暖老师：回复陶醉的龙猫1借固定资产351 应交税费应交增值税进项56 贷银行存款407

暖暖老师：回复陶醉的龙猫2.2011年末固定资产账面价值351-（351-15）/10=317.4 发生减值317.4-294=23.4 借资产减值损失23.4 贷固定资产减值准备23.4

暖暖老师：回复陶醉的龙猫3借制造费用31 贷累计折旧31

暖暖老师：回复陶醉的龙猫借在建工程263 累计折旧64.6 固定资产减值准备23.4 贷固定资产351

暖暖老师：回复陶醉的龙猫4借在建工程25 贷银行存款25

暖暖老师：回复陶醉的龙猫借固定资产288 贷在建工程288

暖暖老师：回复陶醉的龙猫5累计折旧是（9+12）*（288-16）/96=59.5 借固定资产清理228.5 累计折旧59.5 贷固定资产288

暖暖老师：回复陶醉的龙猫借原材料10 贷固定资产清理10

暖暖老师：回复陶醉的龙猫借其他应收款30 贷固定资产清理30

暖暖老师：回复陶醉的龙猫借固定资产清理3 贷银行存款3

暖暖老师：回复陶醉的龙猫借营业外支出191.5 贷固定资产清理191.5

陶醉的龙猫：回复暖暖老师 这道题怎么写呢老师

暖暖老师：回复陶醉的龙猫新问题需要从新提问的

陶醉的龙猫：回复暖暖老师 老师在吗

陶醉的龙猫：回复暖暖老师 老师拜托解答一下~

暖暖老师：回复陶醉的龙猫新问题需要从新提问的

大表哥：回复子木老师 那在没有接到工程之前的所有开支都计入管理费用，第一个月进入开办费，之后就可以计入办公费，工资等咯

子木老师：回复大表哥看你的营业执照，营业执照登记成立日前都计入开办费，登记之后属于你公司正式经营，那么相关费用计入相关科目就可以了

大表哥：回复子木老师 好的，谢谢老师

子木老师：回复大表哥不客气，希望我的回答对你有所帮助

庄老师：回复?Elena?工程完工结算，借工程结算，贷工程施工一合同成本，合同毛利

?Elena?：回复庄老师 老师，您看我这些分录，是不是要结转生产成本，工程结算，工程施工，三个科目呢？分别是怎么结转的呢？因为我的报表不平衡了

庄老师：回复?Elena?你好，工程施工中就是相当于生产成本。不必在用生产成本科目

庄老师：回复?Elena?你的报表哪里不平，差额多少

?Elena?：回复庄老师 老师，我的报表资产跟负债不平衡，您可以帮我看一下怎么调整吗 非常感谢您

庄老师：回复?Elena?你好，这个没有具体的明细，没办法找出来

小朋友：回复暖暖老师 老师详细讲解一下吧

暖暖老师：回复小朋友这个题目已经发给了

朴老师：回复梦中人一、月末一般要结转的科目 1、收入的结转 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 3、成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 二、年末结转分录 1、利润亏损结转 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 2、利润盈利的结转 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 月末会计的结转分录 一、计提职工福利费、职工教育费、工会经费 1、按工资总额14%提取职工福利费 借：管理费用--职工福利费 贷：应付福利费 2、按工资总额1.5%提取职工教育费 借：管理费用--职工教育费 贷：其他应付款--职工教育费 3、按工资总额2%提取工会经费 借：管理费用--工会经费 贷：其他应付款--工会经费 二、提固定资产折旧 借：管理费用--折旧费 贷：累计折旧 三、摊销费用 借：管理费用(或营业费用等) 贷：待摊费用(或长期待摊费用) 四、计提税金 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金--增值税 --城建税 其他应交款--教育费附加 五、结转各种收入 1、结转主营业务收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 2、结转其他业务收入 借：其他业务收入 贷：本年利润 3、结转营业外收入 借：营业外收入 贷：本年利润 六、结转成本、支出、税金 1、结转成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 2、结转其他业务支出 借：本年利润 贷：其他业务支出 3、结转营业外支出 借：本年利润 贷：营业外支出 4、结转税金 借：本年利润 贷：税金及附加 七、结转各项费用 1、结转管理费用 借：本年利润 贷：管理费用 2、结转财务费用 借：本年利润 贷：财务费用 3、结转营业费用 借：本年利润 贷：营业费用 八、季度计提所得税 1、提取时 借：所得税 贷：应交税金--所得税 2、结转所得税 借：本年利润 贷：所得税 3、上缴所得税 借：应交税金--所得税 贷：银行存款或现金。

梦中人：回复朴老师 谢谢老师

梦中人：回复朴老师 全部报税的流程，麻烦老师在解答一下

朴老师：回复梦中人报税流程就是根据税局给你核定的税种申报的，这个只能进去电子税局里面填写申报表，你可以看申报的课程

jxying：回复晓海老师 可以只按大类设置，不用太详细吧。比如库存商品只分复印机、打印机、等就可以了吧，往来科目必须每一客户都详细记录吗？

晓海老师：回复jxying你好！是的，明细在库存模块