首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
决算报表与会计报表的差异
分享
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ bingshui 发表的提问：
请问:结账提示预算会计与财务会计有差异，怎么处理？
这块儿提示有差异，它会有一个差异，填写的那么一个地方，你把这一块儿的差异的原因填写进去就可以了。
196楼
2023-02-24 13:33:25
全部回复
bingshui：回复陈诗晗老师 在哪里看差异呢？
2023-02-24 13:59:23
bingshui：回复陈诗晗老师 在哪里填写呢？
2023-02-24 14:24:57
陈诗晗老师：回复bingshui这个每个软件它有差异阿你，你看一下你这个软件是什么软件？会有一个专门的一个板块儿，让你去登记这个差异。你在你这个差异提示的地方，看一下有没有指名说让你到什么地方去处理这个差异。
2023-02-24 14:47:47
青柠
职称：会计实务
3.98
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
纳税申报表和审计报告不一致，是否需要写纳税差异调整说明？
做企业所得税年度纳税申报时会计报表以审计报告的数据为准。
197楼
2023-02-24 14:00:07
全部回复
舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ 阿真 发表的提问：
1 会计估计与实际结果之间的差异越大，估计不确定性越高 这句话错了怎么理解的 和书上349说的 2 cpa对上期财报中类似会计估计进行复核的结果表明最初会计估计与实际结果之间存在很大差异，在这种情况下管理层做出会计估计 ，这句话对了，怎么区别理解
已经有了实际结果之后，就不存在估计的这种不确定性了，这时候可以确定会计估计的准确与否。不确定性是对未知的事项的描述。 教材中，涉及的是上期估计，与本期结果表明存在差异 而1中表述的意思是本期估计与本期差异
198楼
2023-02-24 14:29:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
报表增值税主表和附表上留底进项税有差异怎么调整？
你好！什么原因产生的？
199楼
2023-02-27 13:33:50
全部回复
神奇小飞侠：回复QQ老师 就是跟财务软件上有差异，怎么调整？
2023-02-27 14:02:50
QQ老师：回复神奇小飞侠你好！那个是正确的？
2023-02-27 14:30:48
神奇小飞侠：回复QQ老师 不知道呀？之前不是我做的，之前也一直有留底，但我核对时候发现软件里面的留底小于报表留底
2023-02-27 14:42:52
神奇小飞侠：回复QQ老师 现在留底的已经全部抵扣完了，11月份按照进项减去销项后缴纳了2566税金，但财务报表上进项减销项只有1890
2023-02-27 15:04:48
QQ老师：回复神奇小飞侠你好！那就安报表数局调整账面数
2023-02-27 15:28:52
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 微笑 发表的提问：
上报统计局的数据和税务财务报表有差异怎么办，这个统计局数据怎么填
税务局的报表保证正确就行 统计局的可以有适当的差异
200楼
2023-02-27 13:47:07
全部回复
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 一抹新绿22 发表的提问：
2018年汇算清缴根据审计报告报表来做，其中账务处理提前确认部分收入，但是调表不调账，同时跟季度报表核也有差异。2019年汇算清缴如何处理呢？
不用管季度报表，汇算清缴是正确的就行，以前季度的错了，这次多退少补
201楼
2023-02-27 14:13:04
全部回复
一抹新绿22：回复小刘老师 老师，那我根据审计报表来就可以吧。季报表跟汇算清缴报表有差异也没问题哈
2023-02-27 15:05:11
小刘老师：回复一抹新绿22对，根据审计报表来，季度的不管。
2023-02-27 15:25:57
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 汪叽已上羡 发表的提问：
调整尾数差异的税费填财务报表怎么填？
你好， 可以记入利润分配未分配利润
202楼
2023-02-27 14:20:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ GHM 发表的提问：
申报增值税纳税时，申报税额与会计凭证金额有误差，申报表税额自动生成的，改怎么处理
这个一般做账时候这个税额转营业外收入或者是营业外支出，销售额不管就可以，税额调平就可以
203楼
2023-02-28 13:38:19
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 门前的小桥流水 发表的提问：
老师，下表所示，13%税率的销项税账上应该是59355.77*0.13＝7716.25，可是我做表是7716.23相差0.02该如何调整。包括6%税率的也是有0.01差异，表上是19759.67，实际上计算是19759.68。但是如果我按表格上去申报未开具发票的话（未开发票填列数＝表上的未开—补开），最后申报销项税还是会和账上有0.03的差异，该怎么调整？
这个实务中一般是差额调营业外收入或者是营业外支出下面，你不处理也可以，四舍五入原因这个忽略也可以
204楼
2023-02-28 13:45:39
全部回复
门前的小桥流水：回复maize老师 可以调财务费用吗？
2023-02-28 14:05:53
maize老师：回复门前的小桥流水我的看法是不要，现在财务费用是需要发票才可以税前扣除 不过你要做这个下面也可以，金额不大，不影响交税
2023-02-28 14:35:04
门前的小桥流水：回复maize老师 老师，在实际工作中一般怎么处理？？如果是放营业外支出或收入的话是直接在当期做分录调整吗？还是在次月申报后调整？
2023-02-28 14:56:50
maize老师：回复门前的小桥流水申报之后做这个，不申报你咋知道这个有差额
2023-02-28 15:23:06
门前的小桥流水：回复maize老师 老师，因为是四舍五入造成的，那么可以直接在凭证里改成对的数据吗？
2023-02-28 15:50:39
maize老师：回复门前的小桥流水因为是四舍五入造成的，那么可以直接在凭证里改成对的数据吗 这个也可以，
2023-02-28 16:13:28
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ LL 发表的提问：
从代理会计那里接了账，很乱，想捋账，差异在19年初做调整分录，问题18年汇算清缴时应该注意什么，然后年报财务报表是不是用代理会计的
18年汇算清缴时，按代记账公司的数据吧，所有的问题在19年做调整。年报的话也安代记账公司的。
205楼
2023-02-28 13:52:15
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小笨猫 发表的提问：
老师您好请问小规模季度申报，收入跟增值税有点差异，以税控系统的月度统计表为准，那么跟增值税申报表会不一致
你这个差额是四舍五入差额么，还是啥，你这个月度统计表这个是按你们这个开票系统来的啊，咋申报表和月度统计表不一样？
206楼
2023-02-28 14:17:59
全部回复
小笨猫：回复maize老师 月度统计表不含税收入是284864增值税合计是8545.86，但是按不含税收入金额乘以0.03等于8545.92
2023-02-28 14:50:48
maize老师：回复小笨猫四舍五入差额这个你做账用营业外收入或者是营业外支出填平就可以
2023-02-28 15:05:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 茉莉香茶 发表的提问：
老师，您好！小规模企业在报增值税申报表时增值税的金额和会计账上的金额存在小数点差异，申报表多5分，这种情况要怎么处理呢
你好，你需要根据申报表的收入，税额，对你账务数据做相应调整 借；库存现金等科目 贷；应交税费——应交增值税 0.05
207楼
2023-03-01 13:21:55
全部回复
茉莉香茶：回复邹老师 老师，进库存现金不是会造成现金余额不符吗，可以调主营收入吗
2023-03-01 13:55:59
邹老师：回复茉莉香茶你好，外账这样调整是会造成不一致的 你调整收入，会导致账面收入与申报表收入不符了的
2023-03-01 14:15:32
茉莉香茶：回复邹老师 老师讲解的有道理，金额不大，还是计入库存现金，谢谢老师
2023-03-01 14:43:55
邹老师：回复茉莉香茶不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 14:54:57
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 如suoyuan 发表的提问：
手工申报增值税报表提示普通发票销售额和税额不符，是按照发票统计汇总表来的，为什么会有差异呢，是要以一表集成数据为准吗
你全部上传么，你开票系统那个都上传么
208楼
2023-03-01 13:30:53
全部回复
如suoyuan：回复maize老师 怎么看有没有全部上传呢
2023-03-01 13:56:14
maize老师：回复如suoyuan发票查询，你去看下发票状态
2023-03-01 14:09:38
如suoyuan：回复maize老师 那可以先以一表集成的数据为准申报税再去处理开票系统的问题吗
2023-03-01 14:35:53
maize老师：回复如suoyuan不是，先去看下啥情况啊，要是没有上传，先去上传之后重新初始化，需要和开票系统保持一致才可以申报
2023-03-01 14:47:49
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.66w
引用 @ 人在旅途 发表的提问：
老师，如果公司的财务报表因重新编制造成与之前提交给电子税局的制表存在差异，在申报时比对通不过要怎么处理才行？
只有重新申报以前的报表，
209楼
2023-03-01 13:45:50
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 年华 发表的提问：
老师，审计报告做好后报表有调整，怎么调报表？调上年账务吗？还是调整在今年？而且，我们汇算清缴也已经按会计报表报完了，这问题怎么解决？
您好，审计报告做好后报表有调整，一般情况下，是调整资产负债表的年初数，以及利润表的上年数，不是调上年账务，是调整在今年，汇算清缴也已经按会计报表报完了，这问题建议到税务局进行更正申报处理。
210楼
2023-03-01 14:14:59
全部回复
年华：回复王雁鸣老师 老师，我们具体情况是，17年会计利润-58.3万，18年初做了汇缴。之后做了审计利润-58.1万。18年十月份所得税年检查整改，利润-55.2万了。现，账务应如何调整？
2023-03-01 14:30:37
年华：回复王雁鸣老师 现在准备做18年审计报告，不知如何处理比较妥当，请教老师
2023-03-01 14:55:36
王雁鸣老师：回复年华您好，一般情况下，所得税汇算是调表，不需要调账的，具体税务检查调增了利润，是什么业务内容呢？
2023-03-01 15:10:28
年华：回复王雁鸣老师 业务费，广告费，超过标准调增利润
2023-03-01 15:31:52
年华：回复王雁鸣老师 原因是那张调整报表未勾选，属于漏填了，税务上认定是正常调增。
2023-03-01 15:56:26
王雁鸣老师：回复年华您好，这种情况，不需要做分录处理的，调整当年汇算清缴报表就行了。
2023-03-01 16:17:51
年华：回复王雁鸣老师 去年的已经结束了
2023-03-01 16:45:46
年华：回复王雁鸣老师 去年汇缴整改也已经结束了。当时也提出来这审计报告的问题。要在今年汇缴时处理吗？
2023-03-01 17:12:13
王雁鸣老师：回复年华您好，这种问题，不需要再在今年的汇算清缴时处理的。
2023-03-01 17:38:51
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料