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决算报表与会计报表的差异
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ vicky 发表的提问:
老师,申报季报的时候,查看增值税不含税销售额与利润表中有差异,怎么处理?
你好;   怎么会有差异; 正常营业收入和你增值税收入是一致的;   
106楼
2023-01-12 15:33:27
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vicky:回复meizi老师 当时收到个税手续费退回,账上做在营业外收入中641.35,但是申报的时候这个又在增值税中申报了,所以相差了641.35,需要怎么调整?
2023-01-12 15:57:46
meizi老师:回复vicky 你好;       那就是正常的; 这个是正常的哈;    
2023-01-12 16:25:42
vicky:回复meizi老师 那一直有差异,没有问题吗?怎么才能让他显示没有差异呢?
2023-01-12 16:39:51
meizi老师:回复vicky 你好; 1. 是的; 这个是特殊情况产生的  
2023-01-12 17:01:09
vicky:回复meizi老师 怎么才有让他显示没有差异呢?不然每季都在查是什么原因
2023-01-12 17:12:29
meizi老师:回复vicky你好;  这个显示不了哦;  这个就是会有差异的   
2023-01-12 17:42:19
vicky:回复meizi老师 如果当时收到个税手续费退回,账上做在营业外收入中679.83(含税),申报的时候不在增值税中申报了,可不可以?如果不申报是不是就不会产生差异了?
2023-01-12 18:00:42
meizi老师:回复vicky你好;    1. 必须要报增值税的; 除非你们拿去奖励给财务人员; 可以不用缴纳税费   
2023-01-12 18:16:10
vicky:回复meizi老师 如果奖励财务人员,是放到工资中发放?还是怎么发放?
2023-01-12 18:43:33
meizi老师:回复vicky你好;  单独发或者 工资一起发都可以; 但是这部分不缴纳个税哈   
2023-01-12 19:09:35
vicky:回复meizi老师 收到,单独发,这些科目怎么写?
2023-01-12 19:33:38
meizi老师:回复vicky 你好;   借银行存款贷其他应付款 ; 借其他应付款贷银行存款   
2023-01-12 19:52:45
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 俭朴的果汁 发表的提问:
统计报表中,建筑业企业生产经营总产值与营业收入差异太大,怎么写說明
同学你好 是不是没有按照完工比例来确认收入
107楼
2023-01-12 15:45:00
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 无心的信封 发表的提问:
老师,你好,补交年报的企业所得税后,资产负债表和利润表的差异是补交税额的两倍,怎么解决啊
本年报表:调增资产负债表的应交税费年初数,调减未分配利润年初数。
108楼
2023-01-27 16:19:09
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小末 发表的提问:
汇算清缴年报,查有没有税会差异,是要把整年的凭证都翻一遍来核对?还是看12月报表,去填写所得税年报申报表就行?年报申报表填写的时候,根据哪些表去填写?
需要把之前凭证找出来,一点一点看,还需要看之前账有没有问题,有那些发票不对,需要纳税调增,
109楼
2023-01-27 16:24:28
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问:
会计决算报表企业代码怎么填的?怎么填都不对。
这个你用的说明系统咨询软件技术人员吧
110楼
2023-01-27 16:50:59
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李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ ¥money¥ 发表的提问:
财务会计决算报表是什么 啊,这里有模板吗?
财务会计决算报表就是对企业进行编制准确的报表。有许多是年终决算报表(仔细核对每个科目,编出最终的财务报表),至少自己认为报表是准确的。不同单位决算报表要求不同。
111楼
2023-01-28 14:29:53
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 一米阳光 发表的提问:
考虑到目前税务报表中净资产与注册资本差异较大,可能存在一定的税务负担。净资产与注册资本差异大 ,为啥会有税务负担?在收购企业的时候;
因为收购的时候,卖出人收回的资金远大于投资时的成本价,那么其投资得利多,交得税就多。
112楼
2023-01-28 14:44:34
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 返璞归真 发表的提问:
所得税年终汇算清缴报表已报打印报表,只有两张报表显示导出报错:系统异常。这是怎么回事,如何解决,这两张报表怎么导出打印。
你好 稍等会再试 系统问题
113楼
2023-01-28 14:56:34
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答疑小王老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 水滴 发表的提问:
解释一下什么时候做预算报表,什么时候做决算报表,决算报表不是年底需要做的吗?
你好,同学, 财务决算报表是财务情况说明书、报表附注、资产负债表、损益表、现金流量表、应交税金表等主表,其他副表根据主管上级部门的要求制表。其核心内容为报表组成的具体内容可以反映公司财务状况。通常是指年终结束后,根据上级部门的要求编制的报表。由资产负债表、损益表、现金流量表。财务预算报表首先参考上年的费用和成本支出进行核算,然后各部门讨论汇总需要购置什么设备提交给预算人。根据提交上的费用进行综合汇总归类。
114楼
2023-01-28 15:14:58
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萱萱老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 活泼的铃铛 发表的提问:
事业单位财务会计报表中的收入支出数,和预决算报表中的收入支出数一样吗
你好,统计口径是一样的,会计报表收入支出数一般不会等于预算报表的数字
115楼
2023-01-29 14:24:02
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ smile 发表的提问:
企业清算所得税申报表申报后会计报表数据是调整为与清算表一致,还是延续以前的数据
延续以前的,调表不调账。这个只是调整汇算表,财务账务数据一字不动!
116楼
2023-01-29 14:49:51
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smile:回复马老师 你的意思是会计报表数据不变
2023-01-29 15:18:47
smile:回复马老师 我是说清算不是汇算
2023-01-29 15:46:20
马老师:回复smile那就要根据清算表做账,财务报表也就变了!
2023-01-29 16:03:58
smile:回复马老师 但是汇算是根据报表来的,如果调了就根会计报表不一致了
2023-01-29 16:22:32
smile:回复马老师 所以我不知道数据是结账到下一年后在调还是怎么处理
2023-01-29 16:44:17
马老师:回复smile最终清算下来报表数据全部为零,清算表上也是了!
2023-01-29 17:08:45
smile:回复马老师 假设17年清算,清算之前报表正常,清算申报后报表是否按清算后的数据作相应的分录调整
2023-01-29 17:30:27
马老师:回复smile是的,在最后清算接结束后,报表全部为零
2023-01-29 17:44:55
smile:回复马老师 那报到税务局的报表是按清算之前还是清算后
2023-01-29 18:08:24
马老师:回复smile你每个月清算到什么地步就报什么样的单报表,对到最后注销的时候全部清零
2023-01-29 18:37:09
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ■翦~爱& 发表的提问:
老师好:申报的营改增测算表与增值税申报表尾数相差0.01可以吗 能报吗?
您好!可以的。
117楼
2023-01-29 15:14:59
全部回复
徐悦
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 小丽坤 发表的提问:
老师,会计报表收入和税务报税系统收入有差异应该怎么调,差异原因是快计用全责发生制确认收入,系统按税控系统
您好,用未开票收入调整
118楼
2023-01-30 14:13:13
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小丽坤:回复徐悦 我还是不明白,如果用未开票调那我的未开票收入又对不上?
2023-01-30 14:38:11
徐悦:回复小丽坤不会对不上的,比如说本月开了300万,实际收入400,那未开票收入就是100
2023-01-30 14:57:33
小丽坤:回复徐悦 我的预收账款就会对不上,我的对应科目是冲预收账款
2023-01-30 15:13:33
徐悦:回复小丽坤也就是说账上也没有确认收入?
2023-01-30 15:37:14
小丽坤:回复徐悦 是的,会计账务上只确认了一个月的,系统开票确认3个月的
2023-01-30 15:58:26
徐悦:回复小丽坤开票了不确认收入得情况吗
2023-01-30 16:28:07
小丽坤:回复徐悦 预收租金,收到款要开票,但租金不是当月收入
2023-01-30 16:39:00
徐悦:回复小丽坤已经开具发票的,要在开票的当月确认收入。
2023-01-30 17:00:33
徐悦:回复小丽坤如果没有开票可以分期确认收入
2023-01-30 17:22:47
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ yXueoO 发表的提问:
资料报送小类有两个差不多的选项1、企业会计准则(一般企业)财务报表报送与信息采集 2、企业会计准则财务报表报送与信息采集。各指什么意思。
这个根据你当时备案的会计准则选择
119楼
2023-01-30 14:42:25
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yXueoO:回复吴少琴老师 正在做财务会计制度备案,就是这个不知道什么意思导致不知道选哪个,我们是小规模企业
2023-01-30 15:02:36
吴少琴老师:回复yXueoO一般是选择小企业会计准则
2023-01-30 15:13:10
yXueoO:回复吴少琴老师 有2个选项提供
2023-01-30 15:37:41
吴少琴老师:回复yXueoO有2个选项提供 选择一般企业
2023-01-30 16:05:27
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 杨杨温文尔雅 发表的提问:
老师,汇算清缴的第一个要填的财务报表是12月底的财务报表吧。 然后后面的再出来的表格再用来填写调整税会差异是吧。
对,没错就是你说的这个意思。
120楼
2023-01-30 15:11:58
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