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企业会计报表各项目的数据
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 李学敏 发表的提问:
您好老师,工商年检_国家企业信用信息公示系统里_社保信息里各项数据是根据什么填列的,如下表
同学你好 根据你们交社保的总的基数
166楼
2023-02-15 13:46:04
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李学敏:回复朴老师 老师,就是每个人*元/月基数*总人数*12月?
2023-02-15 14:16:13
朴老师:回复李学敏同学你好 对的 是这样计算
2023-02-15 14:28:29
李学敏:回复朴老师 老师,本期实际缴费金额里含个人承担部分吗?
2023-02-15 14:39:15
朴老师:回复李学敏同学你好 对的 这个包含的
2023-02-15 14:55:59
冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ z 发表的提问:
下列各项中,影响企业利润表中“净利润”项目的有()。
你好,学员,这个题目选择ACD
167楼
2023-02-15 13:56:12
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 迷人的玫瑰 发表的提问:
企业应根据合并报表过程中编制的调整分录调整个表报表的相关项目
合并中的调整抵消,是不需要调整个别报表的
168楼
2023-02-15 14:18:04
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张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 发表的提问:
汇算清缴中,期间费用表是根据自查后各项数据的情况填写,还是自查之前每月做的会计分录来进行每项的填写?
根据自查后的数据,做相应纳税调整
169楼
2023-02-15 14:24:10
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蕾:回复张艳老师 @刘老师—追梦:我按照自查后填写期间费用表,这样出来的管理费用总数和我的利润表里的总数不符,风险自查系统就会提示我,怎么办
2023-02-15 14:46:55
张艳老师:回复哦,我明白你说的意思了。你得在你全年会计利润总额的基础上,对有关事项进行纳税调增或调减,所得税汇算清缴是调表不调账的。你得在纳税调整明细表中对相关事项进行调整的
2023-02-15 15:09:46
蕾:回复张艳老师 @刘老师—追梦:1.那就是说,如果我的期间费用表里的各项数据依然填自查前的,只在纳税调整明细表中根据相应的自查结果进行调整?2.我的负债表和利润表也填之前12月份的数据,不调整?
2023-02-15 15:32:26
张艳老师:回复1可以这样理解2汇算清缴就是按去年12月底的资产负债表和全年的利润表填写数据。然后按照企业所得税的规定进行调整,换算出应缴所得税的基数,在此基础上计算企业所得税。3建议学习一下学堂齐红老师或朱勇老师的所得税汇算清缴课程。
2023-02-15 15:57:00
蕾:回复张艳老师 @刘老师—追梦:齐红老师的汇算清缴课都看过了,但是到了实务上自己还是不够确定,谢谢老师
2023-02-15 16:21:40
张艳老师:回复不客气,祝学习愉快!
2023-02-15 16:36:09
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 发表的提问:
老师你好,财务需要统计各个年份的各项费用数据对比,有相关的表推荐吗?
你好; 你们是费用比对分析的话 这个没有模板的; 你可以根据你们预算的费用 和实际发生的费用做比对分析; 以及部门与部门之间的费用做分析
170楼
2023-02-15 14:53:59
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ wei? 发表的提问:
请问老师,我对建筑异地项目预交的各项税费还是绕不清楚,企业所得税,工会经费,印花税这些是不是根据企业实际要交的计提
预缴是提前缴纳的,计提是实际需要缴纳的, 预缴可以抵减实际需要缴纳的
171楼
2023-02-16 14:09:41
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 欣慰的流沙 发表的提问:
报企业所得税填写数据按利润表的哪些数据
你好,根据季度末月利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了 营业收入=主营业务收入%2B其他业务收入,不包括营业外收入 营业成本=主营业务成本%2B其他业务成本,不包括营业外支出,期间费用 利润总额就是利润表的利润总额本年累计金额
172楼
2023-02-16 14:28:45
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱死小钟熊 发表的提问:
年审营业外收入数据跟纳税申报表数据会由于会计和税法的计算不同导致有差吗?
您好!是的。会有差额的。
173楼
2023-02-16 14:44:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 发表的提问:
企业所得税年报申报表的期间费用明细表中二级科目没有我公司的期间费用二级科目,我可以把没有的二级科目的数据的合计算填到明细表中的其他科目里面吗?会不会有风险的存在
你好,可以的 没有对应的只能是这样填写了
174楼
2023-02-19 15:51:19
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ wei? 发表的提问:
请问老师,我对建筑异地项目预交的各项税费还是绕不清楚,企业所得税,工会经费,印花税这些是不是根据企业实际要交的计提
你好,是的 计提时借:税金及附加 贷:应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 应交税费-应交印花税,借:管理费用 贷:应付职工薪酬-工会经费
175楼
2023-02-19 16:19:18
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wei?:回复朴老师 请问老师,当月抵扣后不需要交增值税,那就不用计提附加税了对吗
2023-02-19 16:54:45
朴老师:回复wei?嗯,没有增值税就不用交附加税,印花税还是要交的
2023-02-19 17:22:42
wei?:回复朴老师 水利建设基金也是必须交的,对吗?也是管理费用吗?企业所得税如果没有要交的,是不是也是同样的,不用计提呢
2023-02-19 17:44:45
朴老师:回复wei?是的,这个也是管理费用的,亏损就不用计提所得税
2023-02-19 18:12:16
wei?:回复朴老师 明白了,谢谢老师
2023-02-19 18:28:39
朴老师:回复wei?满意请给五星好评,谢谢
2023-02-19 18:54:33
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 听话的蜜蜂 发表的提问:
您好,请问企业工资表专项扣除数据与税务系统专项数据不符,可否已以税务数据计算的个税为准,更改工资表个税?
你好 ; 怎么会不一致; 你们 都是自己先加的专项扣除。 去改工资表 或者是申报数据 ; 看下 那个是对的
176楼
2023-02-19 16:33:00
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易 老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 虚幻的夕阳 发表的提问:
记账后UFO报表里打开企业会计报表,然后输入关键词重新计算后,没有数据是什么原因呢
可能引起的日期不对,没有录入数据或者是没结账
177楼
2023-02-20 13:57:36
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易 老师:回复虚幻的夕阳可能所选的日期不对,没有录入数据或者是没结账
2023-02-20 14:40:46
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 想人陪的墨镜 发表的提问:
建筑企业办理增项对财务报表数据有什么要求
你好,你说的增项这个,是增加发票量吗?
178楼
2023-02-20 14:08:41
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ eru416 发表的提问:
应科创中心要求,请各企业上报2017年度【总产值】以及总【纳税额】问题:老师你好,请问【总产值】【总纳税额】这两个数据指标,在会计报表或者账簿中哪个科目获得???我不知道从哪里取数
总产值=总产量*销量单价;总的纳税额=全年的纳税金额合计
179楼
2023-02-20 14:13:48
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eru416:回复江老师 谢谢老师,我理解这两个名词,但是我想知道应该从哪个会计科目取数。 比如说,全年的纳税金额,是指利润表中的税金及附加本年累计吗??
2023-02-20 14:41:24
江老师:回复eru416总产值一般是自己计算,总的纳税额也是自己计算。全年的纳税金额=纳的增值税+税金及附加+交的企业所得税
2023-02-20 15:09:03
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 王佳 发表的提问:
在申报企业所得税季度预缴纳税申报表是 利润表本年累计填写的是季度 数据还是本年累计的数据呢
你好,在申报企业所得税季度预缴纳税申报表,利润表本年累计填写的是填写本年累计的数据。
180楼
2023-02-20 14:19:49
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王佳:回复邹老师 老师 那财务报表报送及采集的 里面的4个报表填写的也是本年累计的还是第四季度的呢
2023-02-20 14:41:33
邹老师:回复王佳你好,资产负债表是填写季度末月的数据 利润表,现金流量表是填写本季度,本年累计发生额数据 
2023-02-20 15:05:13
王佳:回复邹老师 利润表,现金流量表填写的是10-12月份的数据,对吗
2023-02-20 15:34:42
邹老师:回复王佳你好,第四季度的利润表,现金流量表是这样填写
2023-02-20 16:01:37

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