丢丢：回复徐阿富老师 公司没有财务软件，用excel做流水账？还是做像外账凭证账？

徐阿富老师：回复丢丢你好，这个要看企业怎么需要，有些企业内账只做应收应付帐，那就用表格就好

丢丢：回复徐阿富老师 那我明天去问问，谢谢老师

徐阿富老师：回复丢丢恩，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢

可爱多：回复邹老师 计提是什么意思？

邹老师：回复可爱多你好，就是计算提取的意思

可爱多：回复邹老师 计算提取到哪里？

邹老师：回复可爱多你好，比如附加税 借；税金及附加，贷；应交税费——附加税

可爱多：回复邹老师 比如加油费发票不需要报销怎么做？

邹老师：回复可爱多你好，加油费发票不需要报销，正常是需要报销入账，如果不需要报销，就不需要做分录啊

可爱多：回复邹老师 发票不是可以认证的嘛

邹老师：回复可爱多你好，你都不需要报销了，也就不需要认证抵扣啊

不忘初心阳：回复朴老师 因为他19年存货核算错误，现在负几个亿，成本也多确认几个亿也错了，不调整到19年吗

朴老师：回复不忘初心阳几个亿？按快捷键Ctrl%2BF12就可以进行反结账

闫玉亭·明小玉：回复紫藤老师 他们的进销存怎么做？他们有一个这样的系统。

紫藤老师：回复闫玉亭·明小玉现在企业差不多都实现信息化管理，在企业管理软件已经逐渐普及的今天，传统的手工做账也慢慢被代替，建议还是购买相应的进销存软件，根据企业的需求选择软件功能，最重要的当然是售后，选择大一点的公司售后服务有保障，用着也放心些

明瑞老师：回复低糖摩卡您的理解有误。 平行结转分步法，每步骤的费用都是在广义在产品和最终完工产品直间分配。 所以比如说第二个步骤发生的费用，是分配给第二步骤的广义在产品和最终完工产品， 所以只能知道广义月末在产品分配了多少费用最终完工产品分配了多少费用。 无法得出第二步骤的完工半成品的分配了多少费用。 第二步骤待分配的费用=第二步骤的广义月初在产品成本+第二步骤本月发生的费用。 第二步骤的广义月初在产品成本=第二步骤月初在产品成本+第三步骤月初在产品里面包含的第二步骤成本+第四步骤月初在产品里面包含的第二步骤成本。

明瑞老师：回复低糖摩卡回答完毕！如有疑问，欢迎继续提问！

低糖摩卡：回复明瑞老师 平行结转分步法下： 本步骤完工半成品数量，是包括上月投产本月完工的月初在产品的约当产量+本月投产本月完工的半成品数量吗？ 以后各步骤月初在产品数量，是什么？

微光520：回复maize老师 要这么麻烦吗都登记

maize老师：回复微光520是的，所以要是方便还是软件吧，

兔子：回复庄老师 成立工会需要向哪里提报，申请

庄老师：回复兔子你好，申请工会流程 　　公司成立工会可以到市总工会或所属区总工会办理相 　　关手续。成立工会的程序为： 　　一、向上一级工会以书面形式提出建立工会组织及工会筹备组成员的请示报告在报告中，应说明以下内容: 　　1、本单位的基本情况：成立日期、性质、职工人数、地址、注册资本、流动资本、生产经营项目、党政领导人的配备、及其主管单位等情况。 　　2、群众对于组建工会的意愿，要召开本单位职工参加的讨论组建工会的座谈会，广泛征求意见。 　　3、组建工会应征求党政领导对本单位组建工会的意见。党政领导应依法给予支持。 　　4、由3-5人组成工会筹备组，具体负责筹备期间的工作，在工会委员会选举产生前暂时代行工会委员会职责。 　　二、成立筹建工会领导小组。 　　筹建组成员3-7人，组长由单位党政领导担任，成员由有关部门及工人代表组成。筹建组成员原来不是会员的，要先向上级工会申请入会，办理入会手续。筹建组的成立及成员名单须以书面形式向上级工会呈报批准。 　　三、发展会员，做好填表登记工作。 　　对职工进行工会基本知识教育，开展组建工会的宣传发动工作，号召职工积极申请加入工会。对原有会员凭会员证或工会组织介绍信进行登记。未入会的职工填写好会员入会 　　申请表，由筹备组审批，组长做审批意见。同时做好组织工作，一般应按照生产(行政部门)班组建立工会小组，民主选举小组长，张榜公布会员名单。 　　四、做好工会委员会和经费审查委员会成员候选人的推荐工作。 　　筹备组按照拟设委员人数，提出名单，征求广大会员意见，征得企业领导同意，呈上级工会组织批准后，提交会员代表大会或会员大会，差额选举产生(候选人要比应选人数多1-2名)，经费审查委员会委员等额产生。 　　五、召开会员大会或会员代表大会，选举产生基层工会委员会。 　　召开大会前应拟好会议议程，起草好会议报告。会议议程：⑴、筹备组作筹备工作报告;⑵、介绍工会委员会候选人基本情况;⑶、选举产生工会委员会和经费审查委员会，工会委员会一般设正式委员名额3-11名。根据本单位实际可设主席、副主席(女副主席兼女职工委员会主任)、组织委员、宣传委员、宣教文体委员、生产委员、劳动保护委员、生活福利委员、女工委员、工会财务委员等。以无记名投票方式选举产生。选举结果与候选人名单不一致的，应以选举结果为准。当选人的票数超过有选举权的应到会人数的过半有效。工会委员和经费审查委员的委员会产生后，召开第一次工会委员会议，进行分工和研究工作。 　　六、会员代表大会代表产生及比例： 　　⑴会员代表大会代表，一般应以工会小组为单位，由会 　　员直接选举产生; 　　⑵代表条件：代表应具有广泛性和一定的先进性，代表中生产骨干、积极分子、妇女代表应占一定比例。 　　七、召开工会基层组织会员代表大会的代表名额，按会员的比例规定为： 　　⑴会员在100人以下者，召开会员大会; 　　⑵会员在100人至200人者代表为40至50人; 　　⑶会员在200人至500人者代表为50至70人; 　　⑷会员在1000人以上者，代表为100至150人。 　　八、做好上报审批手续。 　　选举产生的委员会委员，包括正、副主席和经审委员会委员、主任必须请示上级工会批准。请示必须写明筹建情况;应参加会员代表大会或会员大会人数;实际出席人数;选举产生委员、正、副主席、主任的得票数;专兼职工会干部的年龄、文化程度及拟享受的职务待遇等情况。 　　九、刻印公章。 　　待上级工会对工会委员会批准后，持批复复印件及刻制公章的申请书(一式三份)按隶属关系到所在区、县或市总工会组织部办理刻章手续，到当地公安局刻制公章。 　　注：需向上级工会提供的材料： 　　1、《关于建立工会筹备组的函》 　　2、《申请建立工会组织的报告》 　　3、《关于申请召开首次会员代表大会的请示》 　　4、《关于会员代表大会选举结果的报告》 　　补充：1、一般情况下，提供材料盖公司章后向所属社区工会联合会上报 　　2、企业行政负责人、合伙人及近亲属不得作为本企业工会委员会成员的人选。工会委员会候选人提名中有基层员工。 　　3经费审查委员会主任是工会委员会成员，但不能是工会主席和财务委员。经费审查委员会委员是普通会员。