你好 比如说：计提当月应提的固定资产折旧； 2、摊销当月应摊的无形资产和长短期待摊费用，如装修费用、房屋租金等； 3、摊销当月应摊销的低值易耗品； 4、计提当月应承担的借款利息、房屋租金、各项流转税金等； 5、计提职工薪酬福利等。 然后进行实物盘点，账实核对。 1、对库存现金进行盘点； 2、对银行存款进行核对 3、如果企业规定原材料、库存商品、固定资产等每月盘点的，也应当在结账前进行盘点。 通过以上盘点、核对，如出现差异，应当分清责任，按相关制度规定处理，并在结账前调整账项。 最后检查核对账项。 1、核对增值税销项税、进项税是否与开据的发票与认证的发票相符，如有差异要查明原因，看是否合规，账务处理有无差错。 2、检查各科目的余额借贷方向是否异常？如有异常要查明原因，或进行调账，或待编制报表时进行重分类处理。 3、核对往来账款，与往来单位或个人核对，看往来款项是否一致？是否有串户或账务处理错误？发现问题及时解决。 4、要核对总账是否平衡，总账与明细账是否相符。对于手工记账的单位，以及有的财务软件在试算平衡方面存在缺陷的，这一点十分重要。 五、编制月末转账分录（凭证）。包括原材料暂估入账、结转产成品成本、结转各损益科目（利润采用表结法的企业除外）、计提所得税等。有的企业还要结转本年利润，以及应交增值税科目下的相关子目。 值得提醒注意的是，在各项月末结账准备工作完成并于结转利润前，应将当月的经营结果报告财务总监或总经理，确认没有重大遗漏或不妥之后，再做月末结账工作

您好，计入营业外支出的本期金额=8%2B5%2B1=14万。 1、支付的诉讼费用10万，计入管理费用-诉讼费。 2、固定资产报废净损失8万，计入营业外支出。 固定资产非正常报废净损失入“营业外支出”，如果是正常的处置则是入“资产处置损益”。 3、捐赠支出5万，计入营业外支出-捐赠支出。 4、税收滞纳金1万，计入营业外支出-税收滞纳金。

你好，所有明细账（从第一个明细科目到最后一个明细科目）都需要打印

你好 和平时一样 就是多做一笔分录 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。

你好，到时候正常做账，按期申报就可以的。

您好，登录电子税务局，我要办税发票业务，填写发票申请表就可以

除个人或个体工商户以外的企业办理： 1. 签订扣税协议2. 银行账户备案、会计制度备案3. 企业所得税核定征收方式鉴定4. 开通网上申报 办理涉税事项的要求以及需要提供的资料 签订扣税协议指引 1.签订扣税协议：到各大银行开设账户，签订《委托银行代扣代缴国税税款协议书》，待定后纳税人须将税务机关留存联及账户复印件送回国税办税服务厅 2.签订扣税协议要求：个人或者个体工商户可选择对公账户或者私人账户扣税，个人或者个体工商户以外的企业要求选择对公账户扣税。 对公账户需要提供资料： 1、营业执照副本、 2、开户许可证、 3、法人身份证、 4、授权委托书、 5、经办人身份证、 6、公章 私人账户需提供资料： 1、负责人存折、国税副本、营业执照副本、负责人身份证、公章（无公章的可不提供） 2、银行账户备案、会计制度备案 3、企业所得税核定征收方式鉴定 4、需提供《企业所得税核定征收鉴定表》