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保险公司的出纳和会计关系
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 善＆忘 发表的提问：
老师！一般纳税人公司买的车，买了保险，保险公司代收了车船税，会计分录怎么做？
你好 借：管理费用—交通费 应交税金—车船税 贷：银行存款 月末 借：税金及附加 贷：应交税金—车船税
166楼
2023-02-10 14:34:09
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善＆忘：回复月月老师 老师！那就是需要计提对嘛？
2023-02-10 14:46:45
月月老师：回复善＆忘你好，月末是需要计提的。
2023-02-10 15:09:39
善＆忘：回复月月老师 老师！管理费用_交通费指的是那个数据？
2023-02-10 15:21:06
月月老师：回复善＆忘你好，除了车船税的金额。
2023-02-10 15:40:33
善＆忘：回复月月老师 老师，车船税入管理费用可以吗？？
2023-02-10 15:55:08
月月老师：回复善＆忘你好，不可以的，现金用税金及附加计提了。
2023-02-10 16:22:57
善＆忘：回复月月老师 好的老师！
2023-02-10 16:46:46
月月老师：回复善＆忘你好，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-02-10 17:12:05
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 卢苗苗苗 发表的提问：
申报个税中，缴纳的医疗保险，养老保险，失业保险，住房公积金，商业健康保险这些，是扣除个人缴纳部分呢，还是公司和个人缴纳的合计 啊？
都是填列个人承担的部分
167楼
2023-02-10 14:48:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 楚溪 发表的提问：
社保里养老保险和失业险怎么计算公司缴纳部分是多少呀？
需要知道社保基数，还有缴费比例，具体的你可以参考这个。
168楼
2023-02-10 14:56:59
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楚溪：回复郭老师 感谢感谢
2023-02-10 15:31:17
郭老师：回复楚溪不用客气的。
2023-02-10 15:45:01
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 过儿 发表的提问：
公司有出纳会计和财务总监，保险柜钥匙和银行卡密码这些不都是该出纳管吗？为啥财务总监非得想要一把，他这样是不对的吧
保险柜钥匙和银行卡密码一般都是由出纳管理的。财务总监要一把钥匙是不是留着备用钥匙的意思啊。
169楼
2023-02-12 15:01:15
全部回复
过儿：回复张艳老师 不是的老师，一开始财务总监有一把钥匙，但是有一天出纳查银行卡交易明细发现财务总监私自转走一万多块钱，而且他转这笔钱也没有跟老板打招呼，最后出纳就跟老板说把钥匙收回来了，她怕以后她说不清楚，怪罪她
2023-02-12 15:23:51
张艳老师：回复过儿如果要是出于这个情况的话，那财务总监是违反内部控制制度了，是要禁止的。
2023-02-12 15:44:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ M.r ????栋 发表的提问：
公司挂靠车辆保险退保，已收到保险公司销项负数发票和一张退了保险余款的发票，这个会计分录怎么做？
借银行存款，借费用负数，贷进项转出。
170楼
2023-02-12 15:20:03
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M.r ????栋：回复郭老师 另外一张正数的发票要入账吗
2023-02-12 15:39:27
郭老师：回复M.r ????栋另一张是什么业务的。
2023-02-12 16:06:01
M.r ????栋：回复郭老师 跟原来发票一样就是金额少点，少了部分公户已收到钱
2023-02-12 16:27:51
M.r ????栋：回复郭老师 就是保险未到期的部分退款
2023-02-12 16:52:18
郭老师：回复M.r ????栋退款的，给你开负数才对。
2023-02-12 17:16:33
M.r ????栋：回复郭老师 有一张对方开给我们的销项负数
2023-02-12 17:28:10
郭老师：回复M.r ????栋开的什么内容的，退了多少钱，发票开负数，开了多少。
2023-02-12 17:56:35
M.r ????栋：回复郭老师 进项红字发票金额-5758.8，进项发票5064.58，余款694.22退公司公户
2023-02-12 18:22:58
郭老师：回复M.r ????栋借管理费用，进项贷应付账款。
2023-02-12 18:44:08
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 唐唐 发表的提问：
老师好，个税申报系统里，保险应该是个人承担的保险吧！不是个人和公司总共的保险吧！
你好，是个人社会保险费，可以扣除的，
171楼
2023-02-12 15:48:45
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唐唐：回复庄老师 本期收入，是不是应发工资，不扣保险不扣个税的
2023-02-12 16:11:49
庄老师：回复唐唐本期收入，为什么是应发工资
2023-02-12 16:25:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 翡翠 发表的提问：
我公司的员工说要把自己的职称证书挂出去，让把保险关系转出去1个月，再转回来，这样做有什么风险吗？可以吗
您好！本身挂靠就是违法的。
172楼
2023-02-12 16:18:44
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翡翠：回复宋生老师 谢谢您，我知道是违法的，我想找到拒绝的依据。对公司有什么危害吗？
2023-02-12 16:40:21
宋生老师：回复翡翠您好！光从操作上来看，没有什么危害。做好辞职入职。
2023-02-12 16:54:19
翡翠：回复宋生老师 @宋老师:哦，这样啊。谢谢您。也就是说她辞职的那个月就不能发工资了。如果她不辞职只是让转出保险呢？那我工资不给扣保险就行对吗？
2023-02-12 17:06:26
宋生老师：回复翡翠您好！不能只转保险。查起来你没办法解释
2023-02-12 17:25:59
翡翠：回复宋生老师 @宋老师:谢谢老师，我知道了。
2023-02-12 17:54:35
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 能干的冬日 发表的提问：
工资和个税在总公司缴纳，社保在分公司缴纳，事实劳动关系是分公司，这样合法吗
社保劳动关系，工资要一致
173楼
2023-02-12 16:39:00
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Dandrenorจุ๊บ 发表的提问：
老师，社保减员，调入到另外一个公司，变更原因是填终止社会保险关系还是，中断缴费呢
你好 职工离职属于终止劳动关系，同时终止社会保险关系
174楼
2023-02-13 14:02:43
全部回复
Dandrenorจุ๊บ：回复meizi老师 好的谢谢老师，老师增员可以不用去前台赠员吗
2023-02-13 14:22:09
meizi老师：回复Dandrenorจุ๊บ你好 这个也是要做增员后交资料去社保局的哦 你可以问问社保局要求 12333电话问问
2023-02-13 14:48:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 提拉米苏 发表的提问：
10、某公司接受异地本系统乙保险公司委托，代付其机动车辆保险标的在本地出险赔款4500元
你好，借；其他应收款，贷；银行存款
175楼
2023-02-13 14:19:57
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提拉米苏：回复邹老师 还有一问，
2023-02-13 14:33:24
邹老师：回复提拉米苏你好，还有一问（能提供这一问是如何描述的吗）
2023-02-13 14:50:31
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 幸运猴儿 发表的提问：
关于大额保险，是单位和个人都要缴纳66的大额保险吗
您好，看各地政策，老师这边大额医保是100.单位缴纳60，个人缴纳40.你们那也应该是一样的，只不过是金额不同，都是单位和个人承担一部分
176楼
2023-02-13 14:33:11
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
老师，企业用SAP系统和会计做账有关系吗？
你好！表示如果公司在所有的业务流程都按照标准执行，对财务来说不会不友善的，而且对所有的业务流程都很容易管控和查询，也可以开发各种报表。不过财务作为相对末端的使用者，一旦前端出现问题就要一步一步的往前查就很麻烦了
177楼
2023-02-13 14:50:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ ゞ、流年漫过盛夏天ヅ 发表的提问：
不同情况下社会保险费的计提和缴纳，
分录参考这个
178楼
2023-02-14 14:07:43
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ゞ、流年漫过盛夏天ヅ：回复郭老师 个人承担的部分为什么用其他应付款
2023-02-14 14:52:18
郭老师：回复ゞ、流年漫过盛夏天ヅ可以用其他应收款，看你实际情况，企业献给垫付的其他应收款，先发工资从工资扣下的其他应付款
2023-02-14 15:11:08
ゞ、流年漫过盛夏天ヅ：回复郭老师 还有的人个人承担的部分走应付职工薪酬
2023-02-14 15:38:47
郭老师：回复ゞ、流年漫过盛夏天ヅ个人负担的不走应付职工薪酬，单位负担的走
2023-02-14 16:01:43
ゞ、流年漫过盛夏天ヅ：回复郭老师 没有明白，
2023-02-14 16:21:23
郭老师：回复ゞ、流年漫过盛夏天ヅ个人负担的计提到工资里面了，发工资的时候你没有看到扣出来了？单位负担的一直在单独做，上面的分录建议你带上数据自己写下分录比较好，只看理解不透
2023-02-14 16:38:05
Lyle
职称：注册会计师
4.95
解题: 0.49w
引用 @ 三一 发表的提问：
A公司是一家上市公司，B公司是A公司的关联企业。当A公司讨论为B公司提供担保事项时，下列说法不符合《公司法》规定的是（　）。 A. 有关联关系的董事不可以参加会议 B. 董事会会议由过半数的无关联关系董事出席方可举行 C. 有关联关系的董事不得代理其他董事行使表决权 D. 出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议 对关联企业的担保不是应由股东会审批吗？
你好 应由股东大会审批的对外担保，必须经du董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形： 1、上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保； 2、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； 3、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保； 4、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 所以先董事会审，再股东会审，这道题只问到前面一部分
179楼
2023-02-14 14:22:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 发嗲的水杯 发表的提问：
公司为员工购买商业保险，二者平均分摊，请问计提和缴纳的会计分录是什么?
借管理费用～保险费 贷银行存款 其他应付款
180楼
2023-02-14 14:43:16
全部回复
暖暖老师：回复发嗲的水杯借：库存现金 贷其他应付款
2023-02-14 15:12:17
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