绿荫：回复bamboo老师 一种已勾选确认，另一种没勾

bamboo老师：回复绿荫勾选的计入应交税费-应交增值税-进项税额 没有勾选的计入应交税费-待认证进项税额

陶木子：回复小惑老师 这样太麻烦，因为是年会，分来好玩的，一个红包就十块，二十的，而且也不知道谁抢去了，做工资是不能实现的

小惑老师：回复陶木子那你这笔钱从哪出的

陶木子：回复小惑老师 从公司支出呀

陶木子：回复小惑老师 公司拿钱出来做年会，包了一些小红包，发给员工做游戏的，谁抢去了也不知道

小惑老师：回复陶木子那你这笔怎么入账呢

陶木子：回复小惑老师 我就是问老师呀，可以直接做管理费用-福利费吗

小惑老师：回复陶木子可以做费用，但不上个税有风险的

杨明华：回复朴老师 可修改吗

杨明华：回复朴老师 可修改吗

朴老师：回复杨明华不能 只能重新建账

会计学堂陈老师：回复????汤????汤不好意思，打错一个字，外账前途比较好

silence：回复三宝老师 是标准版，具体是不是要复制18年，改为19年，登入到19年再过账？ 老师能详细说下步骤。

三宝老师：回复silence标准版的，12月结账的时候，自动生成新一年的财务数据。你用2019年1月登录就可以了

smile：回复晓海老师 老师，之前会计是这样做的，他没计入在建工程，然后月摊销是306.27，十二月是有发生费用，然后十二月份摊销金额又是9117.60，是怎么算的了，那我这个月做内账要怎么摊销了，分录和金额怎么写呀

晓海老师：回复smile你好！新增的部分年3年摊销算一下是不是他的数。你按他的金额做就可以，和以前一样。借：相关费用 贷：长期待摊费用

smile：回复晓海老师 老师，您好！我算了好像都不是了，我统计了下之前会计做的分录，在14年10月发生装修费用18376.07，按五年摊销，月摊销为306.27，分录为借：管理费用306.27 贷：长期待摊费用306.27，十一月份摊销也是借：管理费用306.27 贷：长期待摊费用306.27，十二月份发生厂房装修费用170940.18，然后会计做了一笔预付装修款，借：应付账款 60750 贷：银行存款60750，十二月份又发生一笔装修费用139529.92，然后会计在摊销十二月份装修费用时，分录为借：管理费用9117.6贷：长期待摊费用9117.6。老师我不明白的是为什么要做一比预付装修款了，十二月份的摊销金额9117.6我还是不明白是怎么算出来的。

晓海老师：回复smile你好！凭证后边没有附件吗？后两笔应该不是按5年摊销的，应该是按2年左右摊销的。因为没有用自建工程科目过度，他是安实际发生就算如长期待摊费用进行摊销的，如果是按5年摊销可能是预付装修款是安合同总金额计提的长期待摊费用，你看一下装修合同的总金额。

smile：回复晓海老师 老师，您好！十二月份发生的两笔装修费用139529.92和170940.18这两笔是有附件的，没见到有装修合同

晓海老师：回复smile你好！附件怎么写的？

smile：回复晓海老师 老师，附件就是两张买彩钢板的增值税专用发票

晓海老师：回复smile金额是多少？问一下你们会计是怎么算的？我想不出来了。

smile：回复晓海老师 好的，谢谢老师

小蓝子：回复庄老师 好的，谢谢老师

庄老师：回复小蓝子应该的，给个五星好评

婆婆：回复逸仙老师 如果是小微企业，报表里面自动扣减了应支付的所得税，那么财务上怎么做

逸仙老师：回复婆婆财务上可以直接以扣减后的金额记账

婆婆：回复逸仙老师 减免的所得税做营业外收入吗？具体分录怎么做，借所得税 贷营业外收入，贷应交税费应交所得税，是这样做吗

逸仙老师：回复婆婆不用，直接以减免后的金额做分录。借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税