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二十年会计可还是做不好帐
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 热心的毛豆 发表的提问：
老师，你好，请问公司补缴去年第二季度的印花税五百多，滞纳金八十多，逾期申报罚款50账务处理怎么做？我们公司用的企业会计准则，外账是可以将印花税直接计入管理费用吗？还是做以前年度损益调整比较好？
若是已经做了汇算清缴了，直接做在当期，计入税金及附加
151楼
2023-02-07 15:08:59
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 健康的墨镜 发表的提问：
红十字会收到现金捐赠，如何做帐务处理，是否需要做预算会计凭证？
受托捐赠是 收到 借；受托代理资产 贷；受托代理负债 对外捐出 借；受托代理负债 贷；受托代理资产 自己支配的 借；银行存款等科目 贷；捐赠收入
152楼
2023-02-08 14:31:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ ? 发表的提问：
老师你好，我在做研发费用台帐，我司去年3-6月份做了二十多个人到研发人员的工资，7-12月份只做了十个人，公司人员总数是33人，这样占比太大，有什么办法可以减少研发人员吗？
你好 是集研发部门几个人
153楼
2023-02-08 14:47:38
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郭老师：回复?实际几个人的 这个按你们实际情况就可以
2023-02-08 15:25:23
?：回复郭老师 因为是第一次做，不懂，刚开始做了二十多个人 实际只有10个人
2023-02-08 15:38:02
?：回复郭老师 那按实际的只有10人，那多出来的怎么处理呢
2023-02-08 15:58:29
郭老师：回复?之前的你修改一下就可以 修改你的分录，然后你台账改成十个人。
2023-02-08 16:22:35
?：回复郭老师 那把3-6月的分录冲掉 重新录十个人的就行了是吗？
2023-02-08 16:33:31
郭老师：回复?你好，可以的，
2023-02-08 16:48:24
?：回复郭老师 还有个问题，生产领料10万，但是有5万研发领料也做到生产领料了，这个要怎么改
2023-02-08 17:00:07
郭老师：回复?借研发支出贷生产成本
2023-02-08 17:24:42
?：回复郭老师 是19年的帐哦，也一样吗
2023-02-08 17:39:06
郭老师：回复?你好，你得返回去修改吧。
2023-02-08 17:53:02
?：回复郭老师 要怎么修改，借研发支出贷生产成本？
2023-02-08 18:06:20
郭老师：回复?反结账修改。你的台账不得修改吗？
2023-02-08 18:19:03
?：回复郭老师 老师 你直接跟我说怎么修改吧，我也不是很懂
2023-02-08 18:33:08
郭老师：回复?分录我给你写了 跨年也可以
2023-02-08 18:59:03
郭老师：回复?都不是损益类科目
2023-02-08 19:19:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
如果是2020年还没结账的话，我九月收到，十二月发现错误了，那我十二月是不是直接做反分录就行了？但是这个涉及到了损益，我不知道直接做反分录对不对
你好    是的，你做红字分录吧。  不做相反 我怕你系统识别不了      。么有跨年直接在12月里面去处理就行了。    
154楼
2023-02-08 15:05:59
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梓馨：回复meizi老师 不跨年也是要通过以前年度损益科目么
2023-02-08 15:30:48
meizi老师：回复梓馨你好 不跨年就不用的  
2023-02-08 15:42:02
梓馨：回复meizi老师 不跨年直接做红字分录就行了是么
2023-02-08 15:58:03
梓馨：回复meizi老师 跨年的话要通过以前年度损益调整，那不通过营业外收入科目了么
2023-02-08 16:21:08
meizi老师：回复梓馨你好  是的。 直接做红字 。是的 
2023-02-08 16:37:59
梓馨：回复meizi老师 红冲之后就要做正确的分录，那正确的分录是直接冲减管理费用么
2023-02-08 16:56:03
meizi老师：回复梓馨 你好 是的。 没有跨年直接红冲哈  
2023-02-08 17:18:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 柔弱的信封 发表的提问：
老师好，我们去年十二月份的工资是今年一月份发的，然后去年也没有计提工资。我们是小企业会计准则，可以直接入今年的生产成本么
你好 不能的 要补计提走以前年度损益调整
155楼
2023-02-09 14:21:02
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柔弱的信封：回复meizi老师 我们是小企业会计准则
2023-02-09 14:40:43
meizi老师：回复柔弱的信封你好 借利润分配-未分配利润贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款
2023-02-09 14:56:26
柔弱的信封：回复meizi老师 老师，我一月份已经入到生产成本里面去了，现在是做三月份的账，我是要红字冲消一月份的那张凭证么
2023-02-09 15:16:37
meizi老师：回复柔弱的信封你好 是的 你要红冲哦
2023-02-09 15:40:26
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 臻武跆拳道教育 发表的提问：
老师您好，那个厂房装修额怎么做分录就是那个厂房不是自己的？只是装修好啊，做十年分摊，我这个帐怎么做？以后也是需要计提吗？
一、具体发生装修费时，分录是： 借：长期待摊费用——装修费 贷：银行存款（或库存现金、原材料、工程物资、应付职工薪酬等科目） 二、按月摊销时，分录是： 借：制造费用——装修费 贷：长期待摊费用——装修费 由于是车间，因此摊销计入制造费用
156楼
2023-02-09 14:39:07
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臻武跆拳道教育：回复江老师 结转成本利润的时候，那还要结转这个长期待摊费用吗？要怎么样做分录？
2023-02-09 15:01:13
江老师：回复臻武跆拳道教育你看长期摊待费用——租赁费科目，在租赁期满时，余额也就变成0了
2023-02-09 15:18:56
臻武跆拳道教育：回复江老师 长期待摊费用，也要去设置啊，是吗？
2023-02-09 15:46:31
臻武跆拳道教育：回复江老师 我看到你的说明了
2023-02-09 16:03:55
江老师：回复臻武跆拳道教育需要去设置长期待摊费用进行核算处理。
2023-02-09 16:24:18
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 半城烟沙 发表的提问：
，以前帐是代理公司做的，那现在我要接回来，这样的话他们用他们电脑做的，那个保税的系统都在他们那，我下午去拿，可是那个保税的是不是要在新电脑重新安装？？？？ 老师呢？？？急 我拿什么安装啊？？？？ 就一个保税的卡，安装用什么啊？？？ 还有，十二月份的帐我做，那他们电脑帐只有到十一月份的，他们可以打十一份底前的明细帐总帐吗？''？？？？
你好，需要重新安装，然后让他们打出11月的明细科目余额表。
157楼
2023-02-09 15:05:59
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税剑法盾
职称：法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员
4.99
解题: 0.55w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
工业标准化厂房以租代售税金怎么计算？合同签订不超过20年年是不是按照出租不动产计算，超过二十年按照销售不动产计算？我这案例是十五年，不涉及土地增值税吧？量身定做的，就是给这家建的，还没交工呢，约定十五年，然后办理产权转让
您好。1.以租代售通常按照租金计算增值税（9%）房产税（房东）12%，缴企业所得税；2.根据民法典规定，租赁不超20年；超 20年可以续租，一般不改变产权，不涉及土地增值税。如果约定改变产权，要缴纳土地增值税。
158楼
2023-02-10 14:25:28
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 云后 发表的提问：
你好！我有在建工程可以下设二级明细单位吗？有几个单位都是一年以内结帐，可以做台账吗？不知道怎么对帐，有什么好方法吗？
在建工程下面可以设明细科目，这个根据你的实际情况来处理。这个要不要做台帐的话，没有政策性的规定，按照你实际情况可以做可以不做。
159楼
2023-02-10 14:39:50
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云后：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师!
2023-02-10 14:52:51
陈诗晗老师：回复云后不客气，祝你工作愉快。
2023-02-10 15:14:10
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师好，想问一下十二月份买初级会计教材在哪买好呢，淘宝上的书可信嘛？
您好，去天猫旗舰店，当然可信了
160楼
2023-02-10 14:55:16
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 悦 发表的提问：
老师，我去年十二月份计提税费时多计提了5分钱，现在怎么做会计分录？
你好 按12月的分录，红字冲回5分！
161楼
2023-02-10 15:02:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 柔弱的信封 发表的提问：
老师，一月份发去年十二月的工资，十二月是没有计提工资的，今年可以把车间的工资入到生产成本么
您好 今年可以把车间的工资入到生产成本
162楼
2023-02-12 15:59:25
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柔弱的信封：回复bamboo老师 然后在结转成本到库存商品么
2023-02-12 16:09:48
bamboo老师：回复柔弱的信封是的 再结转成本到库存商品
2023-02-12 16:30:52
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 无我 发表的提问：
认缴资本下，一直不实交可以吗，过一二十年，工商会查吗，允许吗
在你们公司章程约定的时间内可以。
163楼
2023-02-12 16:15:01
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无我：回复马老师 如果超过章程约定时间呢
2023-02-12 16:26:27
马老师：回复无我那就工商会罚款，年报可能会拉入黑名单
2023-02-12 16:51:24
无我：回复马老师 那比如每年凑点钱，实交一下可以吗，每次凑点钱在银行爬几天可以吗，每次还用出验资报告吗
2023-02-12 17:03:18
马老师：回复无我不用验资报告，到约定的哪天资金要全部入账。投进来你才有的花，他还是你们钱
2023-02-12 17:18:55
马老师：回复无我不是说投入进来不能用
2023-02-12 17:30:58
无我：回复马老师 约定的那天，资金到位，不用验资报告，怎么证明呢
2023-02-12 17:59:55
马老师：回复无我看你账务日期啊！2014年开始就是认缴制 在就不是实缴制了 没有验资这一说法了
2023-02-12 18:12:24
无我：回复马老师 账务日期。？可以具体说一下嘛
2023-02-12 18:42:04
马老师：回复无我做账的日期，银行存款的话有银行回单！
2023-02-12 18:57:36
马子汪
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 阳光☀️ 发表的提问：
当月没有生产，比如厂租是分摊记入还是当月计入产品的成本，如查直接计入第二个月不就 两个月的房租吗，成本不会更高。内帐怎么计帐为好
你好同学，建议还是分摊计入比较好。
164楼
2023-02-12 16:45:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ F 发表的提问：
老师，十月差旅报销计算抵扣进项税那一块经办会计算多啦，且十月份申报表已经抵扣！十二月发现了做冲回是在进项税做负数还是走进项税转出？
你好 做进项转出 你申报表也是
165楼
2023-02-13 14:00:19
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