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或有负债收到定金会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问：
老师您好，请问我公司收到款但没有开票给对方的会计分录怎么做？
借 银行存款贷预收 账款
196楼
2023-02-23 14:16:52
全部回复
繁荣的小蚂蚁：回复玲老师 我昨天给他们开了票，应该咋个做分录呢？
2023-02-23 14:34:36
玲老师：回复繁荣的小蚂蚁借预收账款贷，主营业务收入应交税费
2023-02-23 14:50:13
繁荣的小蚂蚁：回复玲老师 好好 谢谢老师
2023-02-23 15:19:18
玲老师：回复繁荣的小蚂蚁不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-02-23 15:46:10
繁荣的小蚂蚁：回复玲老师 老师，公司2020年一月份跟员工发了年终奖（走的基本户），我在2019年12月计提了，银行回单应该放在19年12月还是2020年一月？
2023-02-23 16:10:12
玲老师：回复繁荣的小蚂蚁你好同学： 为了方便其他同学查询同类问题 不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！
2023-02-23 16:25:41
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
老师你好，我收到货，款己付，票未开，这个会计分录怎么处理
你好，会计分录和开票没关系，票没到可以先暂估入账。 借：有关成本 贷：银行存款
197楼
2023-02-23 14:38:59
全部回复
鱼儿：回复宇飞老师 发票到了怎么处理？
2023-02-23 15:05:56
宇飞老师：回复鱼儿发票到了如果金额一样的不需要处理。
2023-02-23 15:19:40
鱼儿：回复宇飞老师 好的谢谢老师辛苦了
2023-02-23 15:30:42
宇飞老师：回复鱼儿不客气，满意请五星好评哈。
2023-02-23 15:52:40
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ zhou1987 发表的提问：
红十字会接收到定向捐赠的捐款要怎么做会计分录呢？
借：银行存款 贷：受托代理负债
198楼
2023-02-24 14:08:40
全部回复
zhou1987：回复钟存老师 那转出定向捐赠呢？
2023-02-24 14:35:59
钟存老师：回复zhou1987借：受托代理负债 贷：银行存款
2023-02-24 14:55:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小巧的茉莉 发表的提问：
贴现以后，银行没有收到钱时如何写会计分录
您好 借：其他应收款 贷：应收票据
199楼
2023-02-24 14:15:21
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 英勇的悟空 发表的提问：
收到电子退库怎么做会计分录
你知道退的是什么税吗
200楼
2023-02-24 14:44:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 善良的可乐 发表的提问：
社会团体收到个人捐款怎样做会计分录
您好，借：现金或者银行存款，贷：捐赠收入。
201楼
2023-02-27 14:01:14
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 一一 发表的提问：
收到今日头条对公验证费的会计分录怎么写
你好 是你们的收入吗 你们是什么类型企业
202楼
2023-02-27 14:13:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
银行收到批量结息会计分录怎么
借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数）
203楼
2023-02-27 14:28:55
全部回复
舒服的煎饼：回复邹老师 请问这个凭证这样做对吗
2023-02-27 14:56:16
邹老师：回复舒服的煎饼你好，第二个，三个费用计入管理费用核算
2023-02-27 15:09:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
204楼
2023-02-27 14:35:59
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ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-02-27 15:01:08
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-02-27 15:22:59
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-02-27 15:51:55
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-02-27 16:06:25
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-02-27 16:34:10
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 妩媚的大船 发表的提问：
你好罗老师，请问一下您，收到银行的存息应该怎么做会计分录
你好，借银行存款，借财务费用（负数）
205楼
2023-02-28 13:47:25
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 轩辕缥缈 发表的提问：
我想问一下，我们公司借其他公司的款付的房租，会计分录如何做？资产负债表如何填？
借：银行存款 贷：其他应付款 贷：长期待摊费用 贷：银行存款
206楼
2023-02-28 14:14:09
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舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ autumn 发表的提问：
假如处置其他权益工具投资之前，资产负债表日已调减公允价值，则处置其他权益工具时的 会计分录怎么写？
借：银行存款 其他综合收益 贷：其他权益工具投资——成本 ——公允价值变动损益 留存收益
207楼
2023-02-28 14:29:59
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autumn：回复舟舟老师 我觉得您说的有误
2023-02-28 15:18:30
舟舟老师：回复autumn那您是怎么想的，可以说一下吗
2023-02-28 15:36:01
autumn：回复舟舟老师 其他权益工具投资——公允价值变动，这个科目应该在借方' 因为在处置这个其他权益工具投资之前，已经使其他权益工具投资的公允价值变动调减呢，所以处置时就要把它转出，然后这个时候就要位于借方
2023-02-28 15:56:52
舟舟老师：回复autumn您这么理解是正确的 面对实际问题时，需要考虑处置时，二级科目的方向 通用分录 借：银行存款 其他综合收益（可能在贷方） 贷：其他权益工具投资——成本 ——公允价值变动损益（可能在借方） 留存收益（可能在借方）
2023-02-28 16:11:15
autumn：回复舟舟老师 不光是其他权益工具——投资公允价值变动这一个科目要把它转出，而且其他综合收益——其他权益工具投资公允价值变动这个科目原本在借方，现在也要把它位于贷方转出，你完全说错了
2023-02-28 16:24:57
autumn：回复舟舟老师 而且我在提问题的时候已经做出了前提，在处置这个投资之前，资产负债表日已经调减了它的公允价值
2023-02-28 16:37:26
舟舟老师：回复autumn是的，其他综合收益与公允价值变动是对应科目，在处置时都要冲掉 您这里掌握得非常好
2023-02-28 16:59:33
autumn：回复舟舟老师 所以您只需给我写出在调减的情况下，他的会计分录该怎么写，而不应该做出一个笼统的回答
2023-02-28 17:17:48
舟舟老师：回复autumn好的 借：银行存款 其他权益工具投资——公允价值变动损益 贷：其他权益工具投资——成本 其他综合收益 留存收益（或者借方）
2023-02-28 17:29:41
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 行星环游 发表的提问：
请问会计分录中，四舍五入保留两位以后进位了，影响最后的资产负债表吗，可以做平吗
你好，不影响，因为有借必有贷借贷必相等，这个科目进位了，对应的对方科目也进位了
208楼
2023-03-01 13:31:11
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行星环游：回复阎老师 我有一笔分录，法定盈余公积进了一位，任意盈余公积进了一位，加起来就是两位了，但是未分配利润只能进一位怎么办呢
2023-03-01 13:47:46
行星环游：回复阎老师 哦哦哦我懂了，谢谢
2023-03-01 14:06:14
阎老师：回复行星环游不客气，如果问题已解决请给五星好评。
2023-03-01 14:20:24
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 云朵 发表的提问：
老师好，请问收到退的去年的税怎么做会计分录
您好，是那个税种的税退回了呢？
209楼
2023-03-01 14:00:20
全部回复
云朵：回复微微老师 老师增值税及附加税都有
2023-03-01 14:11:10
微微老师：回复云朵你好，什么原因退回的呢？
2023-03-01 14:25:54
云朵：回复微微老师 代开发票当时自助机扣税，又重新开的
2023-03-01 14:55:15
微微老师：回复云朵你好 借：银行存款 贷：应交税费—未交增值税 应交税费—附加税
2023-03-01 15:11:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 睡到12点 发表的提问：
收到员工还款的会计分录 初始数据没录
借；库存现金等科目 贷；其他应收款
210楼
2023-03-01 14:21:01
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