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或有负债收到定金会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 无限的汉堡 发表的提问：
银行公户上收到一笔生育津贴款，怎么做会计分录？
借银行存款贷，其他应付款支付给个人做相反的。
226楼
2023-03-08 13:18:40
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 诺 发表的提问：
收到返点会计分录，谢谢
销售返点属其他业务收入： 收到的为钱： 借：现金/银行存款 货：其他业务收入 应交税费-应交增值税-进项税转出
227楼
2023-03-08 13:45:22
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 青峰 发表的提问：
收到外单位拨入扶贫资金，用于买牛，会计分录怎么处理
一、收款时 借：银行存款 贷：营业外收入 二、借：生产性生物资产 贷：银行存款（或库存现金）
228楼
2023-03-08 14:08:12
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陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ ✨小燕子 发表的提问：
按摩椅收到的分成怎么做会计分录呀共享的按摩椅，商户收到的
借：银行存款 贷：营业收入
229楼
2023-03-08 14:14:59
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✨小燕子：回复陈老师Fairy 请问来华不超过183天，主要在境外以邮件方式向境内公司提供咨询服务的非居民个人，取得的劳务报酬需要缴纳增值税吗？谢谢！
2023-03-08 14:53:26
陈老师Fairy：回复✨小燕子不需要，在境外交税
2023-03-08 15:16:56
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 田玉 发表的提问：
银行未达账怎么做会计分录？收到后？
具体是什么原因导致的未达账项？
230楼
2023-03-09 13:26:14
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田玉：回复方亮老师 因为是pos机收款，当时刷进来只是进入到pos机账户，要到第二天才入银行账户。月底了所以导致有一天的账会到不了银行账
2023-03-09 13:58:08
方亮老师：回复田玉刷卡后编制一笔分录即可： 借：银行存款 贷：应收账款等
2023-03-09 14:27:22
田玉：回复方亮老师 收到后怎么做分录？
2023-03-09 14:46:48
方亮老师：回复田玉收到后不用编制分录，刷卡时视同到账。
2023-03-09 15:01:18
田玉：回复方亮老师 那不是应收账款上的数一直挂着？
2023-03-09 15:17:07
方亮老师：回复田玉刷卡时用银行存款科目入账，老师给您编制的分录已经冲销应收账款。
2023-03-09 15:45:07
桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 三一 发表的提问：
请问老师资产负债表日后调整事项一定会涉及到作调整分录吗？
同学你好，没有一定的这种说法。 如果在资产负债表日后，都没有发生需要调整事项，就不用做任何处理。
231楼
2023-03-09 13:50:05
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ LL 发表的提问：
现在做的金碟会计分录入账，2018年会计分录数据，全部了没有了.现在又要重新再录入了，录了四个月资产负债表显示出嚟的，数据只得一个月点处理 数据无变过 ，这是怎么回事
你问题描述不清楚。如果数据莫名丢失，你应该找金蝶技术服务。不是自己折腾的。
232楼
2023-03-09 13:56:35
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UU老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.99
解题: 0.1w
引用 @ f(x) 发表的提问：
老师这个括号2，资产负债表日后调整事项，编制相关调整会计分录，这个括号2的答案没有明白，能帮忙分析下吗？谢谢
您好，资产负债表日后事项需要调整以前年度的利润，使用以前年度损益科目，凡调整中涉及损益类的科目都通过“以前年度损益调整”科目，最后将以前年度损益调整科目余额转入未分配利润。
233楼
2023-03-09 14:14:59
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f(x)：回复UU老师 这个我知道，我就是不明白第二个分录， 借:利润分配 未分配利润 25 贷:以前年度损益调整 25 是怎么回事呢？
2023-03-09 14:46:37
UU老师：回复f(x)您好，第二个分录是借：应交税费-应交所得税25，贷：以前年度损益调整25。因为调整了收入100，所以对应将所得税也调整
2023-03-09 14:58:26
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 无情的棒棒糖 发表的提问：
建筑施工业，未完工的工程，整个会计分录怎么做？工程施工月末如何结转，不结转资产负债表平不了
608:领用材料，支付工资都是做的工程施工，工程施工属于成本类科目，不结转，资产负债表就平不了。这个工程也无法按完工百分比确认收入，现在已经超出工期很长时间了。
234楼
2023-03-10 15:13:27
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李老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到美金时和美金结汇后的会计分录?
按照月初汇率在收到时候结算，实际差异进入财务费用-汇兑损益
235楼
2023-03-10 15:43:15
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 丫头 发表的提问：
老师，你好，请问收到拍pos 激活返现钱怎么做会计分录？
你好！多少钱？可以计入营业外收入
236楼
2023-03-10 16:12:45
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丫头：回复QQ老师 1000元
2023-03-10 16:31:29
丫头：回复QQ老师 不止一笔，好几笔了，以后还会有
2023-03-10 16:45:24
QQ老师：回复丫头你好！一般是计入营业外收入
2023-03-10 17:08:27
丫头：回复QQ老师 收到pos 机激活返现做营业外收入？
2023-03-10 17:31:36
丫头：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2023-03-10 17:43:02
QQ老师：回复丫头不客气欢迎下次提问
2023-03-10 17:56:53
职称：
解题: 
引用 @ gukai1988 发表的提问：
美金结汇的问题，比如6月19日收到10000美金，6月1日中间价为680,7月10号结汇10000美金，7月1日中间价为670,7月10日中间价为675，我该怎么做会计分录，还有具体算法
您好，6月分录，借：银行存款，美元10000，人民币，68000，贷：相关科目，68000。7月10日结汇时，借：银行存款，67500，财务费用-汇兑损益，500，贷：银行存款，美元10000，人民币68000
237楼
2023-03-10 16:30:00
全部回复
：回复gukai1988您好，6月分录，借：银行存款，美元10000，人民币，68000，贷：相关科目，68000。7月10日结汇时，借：银行存款，67500，财务费用-汇兑损益，500，贷：银行存款，美元10000，人民币68000。计算时，10000*6.8-10000*6.75=500.
2023-03-10 17:04:36
：回复gukai19886月分录，借：银行存款，美元10000，人民币，68000，贷：相关科目，68000。7月10日结汇时，借：银行存款，67500，财务费用-汇兑损益，500，贷：银行存款，美元10000，人民币68000。计算时，10000*6.8-10000*6.75=500.
2023-03-10 17:33:45
：回复gukai1988对于6月19日的汇率可以以每月月初汇率的中间价记账，挂应收账款，一般是按双币种记账，人民币金额多少，美元金融多少；对于七月十日结汇，这块都不是中间价结汇，是按买入价结汇的，应是低于中间价的，并且会收结汇的银行手续费，因此最后会存在汇兑损失
2023-03-10 18:01:44
：回复gukai1988还缺少1个6月30日汇率
2023-03-10 18:22:27
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
打官司收到的赔偿款怎样做会计分录
你好，计入营业外收入科目
238楼
2023-03-12 15:26:41
全部回复
聪明的小脑瓜子：回复汪晨老师 直接放在营业外收入就可以了嘛，还需要做其他处理不
2023-03-12 15:41:30
汪晨老师：回复聪明的小脑瓜子你好，不需要额外的处理的。
2023-03-12 16:00:57
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 一生平安6903 发表的提问：
公司原始投股200万，以100万卖出，收到款100万给原股东私户，会计分录分几步做，怎么做，谢谢
你好，同学。 借 长期股权投资 200 贷 银行存款 200 借 银行存款 100 投资收益 100 贷 长期股权投资 100
239楼
2023-03-12 15:45:40
全部回复
一生平安6903：回复陈诗晗老师 亏损的100万要做分录
2023-03-12 16:18:13
陈诗晗老师：回复一生平安6903就是借投资收益 了啊，同学
2023-03-12 16:43:32
一生平安6903：回复陈诗晗老师 原实收200万股金要转出不，
2023-03-12 17:03:34
一生平安6903：回复陈诗晗老师 你这分录不平衡
2023-03-12 17:22:39
陈诗晗老师：回复一生平安6903借 银行存款 100 投资收益 100 贷 长期股权投资 200 我 打错数字了 不需要，你这是股东间的股权转让，你企业不做转出
2023-03-12 17:47:24
一生平安6903：回复陈诗晗老师 谢谢
2023-03-12 18:02:02
陈诗晗老师：回复一生平安6903不客气，祝你工作愉快，帮我五星好评，谢谢。
2023-03-12 18:23:06
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 蔡蔡 发表的提问：
收到退款的会计分录怎么做
你是收到什么的退款
240楼
2023-03-12 16:14:59
全部回复
蔡蔡：回复辜老师 供应商退款
2023-03-12 16:34:03
辜老师：回复蔡蔡这个是借：银行存款 贷：应付账款
2023-03-12 16:52:00
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