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金税盘和报税盘的会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买金税盘发票已认证会计分录怎么做
借 管理费用 贷银行存款 抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
256楼
2023-03-13 13:52:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Paranoid. 偏执 发表的提问：
金税盘维护费怎么做账？会计分录是什么
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
257楼
2023-03-13 14:14:58
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Paranoid. 偏执：回复邹老师 小规模纳税人也可以减免吗？
2023-03-13 14:36:51
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，是的，也是可以全额减免的
2023-03-13 14:48:23
Paranoid. 偏执：回复邹老师 我们是小规模纳税人，这个季度销售额只有10000，免交增值税，按照这个做下来，应交税费成负值了合理吗？
2023-03-13 15:05:45
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，在没有应纳税额的时候，是无法减免的 在本身产生了应纳税额的情况下才可以减免税控盘维护费金额的
2023-03-13 15:33:04
Paranoid. 偏执：回复邹老师 可以在下一个季度进行减免吗？
2023-03-13 15:58:46
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，在取得发票之日起12个月之内都是可以减免的
2023-03-13 16:20:42
Paranoid. 偏执：回复邹老师 好的，谢谢老师！！！
2023-03-13 16:47:06
邹老师：回复Paranoid. 偏执不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 17:12:15
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 亿友 发表的提问：
老师你好：小微企业购买金税盘会计分录
你好，借管理费用-办公费，贷银行存款
258楼
2023-03-14 13:24:33
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
非营利组织购买金税盘怎么做会计分录？
你好！ 借：业务活动费或管理费用-办公费 贷：银行存款
259楼
2023-03-14 13:46:56
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 阴天的向日葵 发表的提问：
金税盘的增值税税控系统技术维护费 计入哪个会计分录
同学 您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
260楼
2023-03-14 14:03:55
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阴天的向日葵：回复bamboo老师 我公司小规模纳税人 还需要借：应交税费 贷：管理费用吗
2023-03-14 14:16:59
bamboo老师：回复阴天的向日葵分录需要这么做 应交税费的话 没有三级科目 不进管理费用 您也可以走营业外收入
2023-03-14 14:43:05
阴天的向日葵：回复bamboo老师 应交税费是税额 还是全额280？
2023-03-14 15:08:22
bamboo老师：回复阴天的向日葵统技术维护费全额抵免 应交税费是全额280
2023-03-14 15:30:47
阴天的向日葵：回复bamboo老师 小规模纳税人 怎么底免?
2023-03-14 15:54:46
bamboo老师：回复阴天的向日葵在您有增值税需要交纳的时候 在电子税务填表 增值税申报表 增值税减免税申报明细表，纳税人选择对应的减免税性质，填入金额
2023-03-14 16:09:40
阴天的向日葵：回复bamboo老师 这个费用是只有购买时那一次可以抵扣 还是每次都可以?
2023-03-14 16:21:44
bamboo老师：回复阴天的向日葵每年交纳的服务费都可以抵一次
2023-03-14 16:32:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师 小规模纳税人购买税控盘（￥200）和税控盘系统技术维护费 （￥280） ，会计分录怎么做
你好！借管理费用-办公费 贷银行存款等。
261楼
2023-03-14 14:08:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 晕菜简简单单 发表的提问：
一般纳税人，初次购买金税盘，全额抵减的会计分录
借管理费用贷银行存款 全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。
262楼
2023-03-15 13:15:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 丽梅 发表的提问：
金税盘和报税盘是不是不用去税局也可以清盘的吗？
你好，是的
263楼
2023-03-15 13:23:04
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
咨询一下，金税盘服务年费的会计分录 我们是简易计税，
借管理费用办公费 贷银行存款 需要抵扣，借应交税费简易计税，借管理费用负数
264楼
2023-03-15 13:45:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 青柠° 发表的提问：
：税控盘抵税，怎么做会计分录？ 交税控盘费用与抵扣时
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
265楼
2023-03-15 14:00:18
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 小结 发表的提问：
小企业会计准则下，盘盈和处置盘盈的固定资产分录
你好 盘盈的话 借固定资产 贷未分配利润 处置 借银行存款 累计折旧 贷固定资产 资产处置损益
266楼
2023-03-15 14:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 会计 发表的提问：
购买金税盘的分录 和 抵扣完的分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
267楼
2023-03-16 13:42:34
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会计：回复邹老师 老师管理费用可以是贷方吗
2023-03-16 14:08:24
邹老师：回复会计你好，可以是贷方的，如果你软件识别不了，你可以计入借方负数
2023-03-16 14:37:56
会计：回复邹老师 @邹老师老师购买金税盘贷银行存款，这个银行存款也要入现金流吗
2023-03-16 15:05:53
邹老师：回复会计你好，是的，影响现金流量的
2023-03-16 15:31:11
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 白云 发表的提问：
小规模纳税人购入金税盘，会计分录怎么做呀？
借：管理费用——办公费 贷：库存现金
268楼
2023-03-16 13:49:48
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白云：回复江老师 不是可以抵税吗？
2023-03-16 14:11:05
江老师：回复白云这个是购入的分录，如果抵税时分录是 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数 借：管理费用——办公费 负数
2023-03-16 14:33:52
白云：回复江老师 为何两个借，不能一借一贷吗？
2023-03-16 14:54:43
江老师：回复白云管理费用是在实际工作中是需要写在借方的分录
2023-03-16 15:21:34
白云：回复江老师 噢，明白，购入和抵税分录我可以一起做吗？
2023-03-16 15:48:34
江老师：回复白云购入时的分录在购入时做，如果购入当月抵税，就是也在本月处理就行了。也就是说你抵扣时做第二笔分录
2023-03-16 16:10:14
白云：回复江老师 好的，
2023-03-16 16:31:40
江老师：回复白云有不明白的问题再咨询服务
2023-03-16 16:47:15
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 利枝(lizzy) 发表的提问：
我是一般纳税人，购买税控盘和盘费440元，本期抵减增值税。请问怎么做会计分录
借应交税费-应交增值税 减免税费 贷管理费用440
269楼
2023-03-16 14:05:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ... 发表的提问：
老师。金税盘和报税盘的区别是什么？
您好！区别不大，都是用来开票，抄报税的，只是2个不同的公司出的而已。
270楼
2023-03-19 15:26:54
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