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金税盘和报税盘的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 努力的Lacey 发表的提问：
金税盘续费280元，完整会计分录怎么做？
借管理费用，办公费贷银行存款 需要抵扣借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用负数
211楼
2023-02-23 14:44:59
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努力的Lacey：回复郭老师 月底是否是转入转出未交增值税科目？
2023-02-23 15:05:32
郭老师：回复努力的Lacey对的是的，是这么做的。
2023-02-23 15:18:05
郭老师：回复努力的Lacey按月或者是按年结转都可以
2023-02-23 15:34:21
努力的Lacey：回复郭老师 谢谢老师，问题已解决。
2023-02-23 15:57:41
郭老师：回复努力的Lacey不用客气，工作愉快。
2023-02-23 16:07:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 开朗之花 发表的提问：
购买金税盘可以抵扣会计分录怎么写
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
212楼
2023-02-24 14:14:06
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开朗之花：回复邹老师 老师这公司是小规模要下个月才申报增值税、那这个月做账购买税盘的直接做购买的分录吗？
2023-02-24 14:43:10
开朗之花：回复邹老师 这个月要做抵扣的那笔分录吗？
2023-02-24 15:01:44
邹老师：回复开朗之花你好，只需要做第一笔分录 抵扣分录在实际抵扣的月份再做
2023-02-24 15:13:48
开朗之花：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-02-24 15:28:06
邹老师：回复开朗之花不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-24 15:43:49
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买金税盘的发票已认证会计分录怎么做
金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
213楼
2023-02-24 14:25:05
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
2023-02-24 15:00:24
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
金税盘维护费全额抵扣的会计分录怎么做
一、借：管理费用——办公费 负数 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数
214楼
2023-02-24 14:40:26
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复江老师 与销项税抵扣时怎么做分录 借：应交税费——应交增值税（减免税费）
2023-02-24 15:06:24
萌哒哒的小萝卜：回复江老师 贷：应交税费--应交增值税--销项税 要不要做这笔分录
2023-02-24 15:21:36
江老师：回复萌哒哒的小萝卜一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、交税时 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款（或库存现金）
2023-02-24 15:46:15
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 菁语秋辰 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘会计分录怎么写
同学，你好 购买金税盘 借：管理费用， 贷：银行存款/现金； 抵减增值税税额时候, 借：应交税费应交增值税 (减免税款) ， 借：管理费用负数或贷营业外收入。
215楼
2023-02-24 14:50:59
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菁语秋辰：回复小菲老师 麻烦问下这俩分录是同时做吗？
2023-02-24 15:16:03
小菲老师：回复菁语秋辰同学，你好 一般同时做的
2023-02-24 15:34:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 一米天空 发表的提问：
现金购买税控盘发票会计分录怎么写
借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用
216楼
2023-02-27 13:46:11
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一米天空：回复玲老师 可以直接做借：应交税费应交增值税（减免税款）贷：现金吗
2023-02-27 14:10:21
玲老师：回复一米天空您好 不能 买一步 抵时一步 一共俩步
2023-02-27 14:22:22
一米天空：回复玲老师 是同时在一张记账凭证做还是要分开填记账凭证呢
2023-02-27 14:39:30
玲老师：回复一米天空您好 按业务发生时间做账
2023-02-27 14:52:33
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 郭郭 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘怎么做会计分录？
你好，借管理费用，贷银行存款，抵扣的时候，借应交税费，贷管理费用
217楼
2023-02-27 14:04:30
全部回复
郭郭：回复王晶老师 本季度销售未满30万，不用交增值税，金税盘的金额直接放在进项税额里吗
2023-02-27 14:29:32
王晶老师：回复郭郭不用缴纳的话，可以不放进项税额的呢
2023-02-27 14:57:44
郭郭：回复王晶老师 那要怎么处理呢，直接借管理费用，带现金吗
2023-02-27 15:13:32
王晶老师：回复郭郭先计入管理费用，贷现金，需要抵扣的时候在转入应交税费
2023-02-27 15:35:42
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 竹影 发表的提问：
请问:购买金税盘(减免税款)会计分录怎么做？
你好，借:应交税费——应交增值税（减免税款）贷:管理费用
218楼
2023-02-27 14:29:12
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
想了解报税盘和金税盘的区别开票软件怎么注册报税盘
你好！报税盘】：报税盘是纳税人使用的一种税控设备，是因为之前的金税卡、IC卡存储空间不够，而取代他们的新时代产品。旧的报税盘的功能一般是抄报税、领购发票、清卡等。新的也有开票等功能。 【税控盘和金税盘】：这两种可以一起说，税控盘是晚于金税盘出来的税控装置。 在过去，金税盘使用增值税防伪税控系统，可开具增值税专用发票和增值税普通发票，营改增试点地区和行业一般纳税人（提供货物运输服务的纳税人除外）适用；税控盘使用货物运输业专用发票税控系统，可开具货物运输业增值税专用发票和机动车销售统一发票，提供货物运输服务的一般纳税人适用。
219楼
2023-02-27 14:41:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
税控盘的会计分录怎么做
1、购买时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
220楼
2023-02-28 13:40:46
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ beautiful image 发表的提问：
报销购买金税盘200专票和技术服务年费280普票（都可全额抵扣）的会计分录怎么写？
你好，借：管理费用 贷银行存款 然后 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入-政府补助
221楼
2023-02-28 14:09:18
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beautiful image：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-02-28 14:36:30
徐阿富老师：回复beautiful image你好，不客气，祝生活愉快。请为我五星评价，谢谢
2023-02-28 15:04:17
朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我是刚开始步入会计行业，刚进一家宾馆做会计，店还没开业，昨天领了金税盘，请问15号前我要申报不？
你好，本月开发票了嘛？
222楼
2023-02-28 14:35:59
全部回复
曹小阳老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 欢喜的眼神 发表的提问：
金税盘锁了一年。在这期间会计还需要每月都申报吗
你好，是需要申报的
223楼
2023-03-01 14:01:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 罗达 发表的提问：
金税盘和报税盘的用途都是什么
你好，金税盘主要是开票，存储相关信息 报税盘主要是开票，申报销项数据
224楼
2023-03-01 14:27:22
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 小鹤豆 发表的提问：
老师 金税盘和报税盘有啥区别啊 企业只买金税盘不买报税盘有什么后果
买金税盘就可以了
225楼
2023-03-01 14:35:59
全部回复
小鹤豆：回复李老师 那报税盘的作用是啥呢？
2023-03-01 14:50:18
李老师：回复小鹤豆抄报税用 金税盘也可以抄报税
2023-03-01 15:10:30
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