AO唐唐妈：回复宋生老师 就是说这一次旅游的所有费用都可以再一张凭证上是吗？

宋生老师：回复AO唐唐妈您好！可以的。

梦：回复玲老师 这个可以税前扣除吗

梦：回复玲老师 不用做福利费吗？

玲老师：回复梦您好，免费为职工提供的是记福利费用 管理费的明细写福利费，

梦：回复玲老师 不能做开办费吗

玲老师：回复梦是的，记开办费可以的，开办费的下面增加明细福利费用

梦：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复梦你好，不客气的，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价

AO唐唐妈：回复宋生老师 就是可以把这次旅游的费用都做在同一凭证上是吗？

宋生老师：回复AO唐唐妈您好！可以的。

静若繁花：回复答疑苏老师 会计计入，待认证进项税是什么意思？

答疑苏老师：回复静若繁花你好 就是还没认证 留等以后认证

静若繁花：回复答疑苏老师 认证以后可以计入，借应交税金-进项税 贷，待抵扣进项税

答疑苏老师：回复静若繁花你好 是的 你的理解正确

波斯猫：回复龙枫老师 上年度的费用不能列入本年度,是这样的吧,老师

龙枫老师：回复波斯猫你好，发票日期不是上年的吗

波斯猫：回复龙枫老师 开票日期是2020年12月份,现在2021年1月份了

龙枫老师：回复波斯猫你好，您可以用以前年度损益调整计入可以的

方陈许：回复bamboo老师 是公司内部哦

bamboo老师：回复方陈许计入管理费用——差旅费 管理费用——福利费

???? 柠檬会计????：回复meizi老师 按项目分开做是什么意思？得出来是一个报表还是两个报表？

meizi老师：回复???? 柠檬会计????你好 一个报表 就是一套账里面 按住宿和餐饮来分开做明细的 到时要看报表 你还得自己手动来做报表才老板看才行的

???? 柠檬会计????：回复meizi老师 餐饮和住宿分开做明细？那一级科目不是改不了的吗？我问问

meizi老师：回复???? 柠檬会计????你好 一级科目不改 你就设置添加二级科目来做 餐饮和住宿收入和成本费用这些

凤baby：回复汪晨老师 好的，谢谢老师

汪晨老师：回复凤baby不客气！满意请给五星好评！

苹果猫咪：回复小云老师 差额计税,开的差额票

小云老师：回复苹果猫咪那么就不能去认证进项抵扣，借主营业务成本 贷银行存款

苹果猫咪：回复小云老师 可住宿开的是专票,是不是要做进项税转出.

小云老师：回复苹果猫咪如果你抵扣了就要做进项税转出.

苹果猫咪：回复小云老师 金税盘上不是要勾选 么?

苹果猫咪：回复小云老师 差额开票5780元,成本3910(差额税105.85)这个会计分录要怎么处理,差额征收的旅游业

小云老师：回复苹果猫咪也可以不勾选认证的 借主营业务 收入3910 贷银行存款等3910 借银行存款等5780 贷主营业务收入 应交税费

苹果猫咪：回复小云老师 现在是免税,要怎么处理.

小云老师：回复苹果猫咪借应交税费 贷营业外收入

小兔子：回复徐阿富老师 出租费本地的也记入差旅费？餐费需要分本地和外地不

徐阿富老师：回复小兔子你好，本地的也可以是差旅费的啊，餐费不用区分

小兔子：回复徐阿富老师 餐费可以记入福利费不，自己员工的记入福利费，招待客户的记入招待费？

徐阿富老师：回复小兔子你好，这个可以的的，没问题

强健的板栗：回复邹老师 是的。老师，

邹老师：回复强健的板栗你好，出差环节发生的住宿费，餐饮费不需要分别做分录，全部计入差旅费明细核算就是了 这个 根本不需要区分，不区分没有什么不方便的

ellenwzz：回复meizi老师 福利费不是超过工资的14%才不能扣除吗？

meizi老师：回复ellenwzz你好 看你们具体是怎么个旅游 ；可以看下文件。根据《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)规定,职工福利费包括为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利.从组织职工旅游的性质来看,其具有缓节工作压力,进一步提高生活质量的积极意义,因此,企业组织职工旅游发生的费用支出暂纳入职工福利费管理范畴,并按照税收规定扣除.如果企业以职工旅游的名义,列支职工家属或者其他非本单位雇员所发生的旅游费,则属于与生产经营无关的支出,不得纳入职工福利费管理,也不得税前扣除.

ellenwzz：回复meizi老师 这里写的不是一家职工家属及非本单位职工才不能扣除吗？我们没有这个情况呀

meizi老师：回复ellenwzz你好 没有的话 就按福利费来操作 按扣除标准 超过工资的14%才不能扣除

ellenwzz：回复meizi老师 那请问老师分录是 借：管理费用-福利费 贷：银行存款 还是 应付职工应酬-福利费？不一样的作法会有什么影响吗？？

meizi老师：回复ellenwzz借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款

ellenwzz：回复meizi老师 请问是一定走应付职工薪酬这个科目是吗？

meizi老师：回复ellenwzz嗯 是的必须要走这个科目过渡

飞天小能豆：回复meizi老师 所有都不能税前扣除？计入福利费，不是可以按福利的比例扣除吗？公司没收入，费用还挺多

meizi老师：回复飞天小能豆你好 是的 不可以税前扣除 旅游费用是与你公司经营无关的费用支出