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社会团体费如何做会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 友好的微笑 发表的提问：
请问老师计提社保，缴纳社保，发放工资时，会计分录如何做呀？
 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
256楼
2023-03-14 13:58:14
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 虚拟的牛排 发表的提问：
社会团体出纳能做工资表不？
没有问题，可以做，要请会计人员审核
257楼
2023-03-14 14:17:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 结实的电脑 发表的提问：
非营利社团退还前年工资及报酬会计分录怎么做
您好，是收到退还的，还是退还给其他人的呢？如果收到的话，借；现金或者银行存款，贷：其他收入。如果是退还给其他人的，借：其他费用，贷：现金或者银行存款。
258楼
2023-03-15 13:12:10
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 芝 发表的提问：
老师，三月份退回二月份企业部分社保，会计分录如何做？计提部分如何冲掉？
您好 做2月份计提跟缴纳相同的红字分录冲回就好了
259楼
2023-03-15 13:37:56
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芝：回复bamboo老师 老师，分录可以是，退款时，借：银行存款，贷：应付职工薪酬 社保费企业部分；然后冲回计提，借：应付职工薪酬社保费企业部分；贷：管理费用社保费企业部分
2023-03-15 13:49:52
bamboo老师：回复芝借:管理费用社保费企业部分 借方红字 贷:应付职工薪酬社保费企业部分 贷方红字 借:银行存款 借方蓝字 借:应付职工薪酬社保费企业部分 借方红字
2023-03-15 14:12:38
芝：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-03-15 14:33:02
bamboo老师：回复芝不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-15 14:59:08
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 学堂用户8xvzib 发表的提问：
社会团体会费可以开具增值税发票吗
同学，你好 要看对方有没有申请过发票
260楼
2023-03-15 13:50:52
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小※星＊star～ 发表的提问：
老师，交社保如何记会计分录
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
261楼
2023-03-15 14:03:57
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小※星＊star～：回复玲老师 老师，现在小微企业社保有减免该如何做账
2023-03-15 14:20:29
玲老师：回复小※星＊star～您好，企业减免了部分结转到营业外收入
2023-03-15 14:38:48
小※星＊star～：回复玲老师 谢谢老师，那滞纳金应该记哪里呢？
2023-03-15 14:53:00
玲老师：回复小※星＊star～您好，滞纳金计入营业外支出
2023-03-15 15:13:41
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 俊秀的书包 发表的提问：
收到社会保险事业管理局代付户的转账如何做会计分录？
你好，这个是企业获得 这笔钱吗，学员
262楼
2023-03-15 14:15:00
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俊秀的书包：回复冉老师 对，是的老师
2023-03-15 14:37:52
冉老师：回复俊秀的书包借银行存款 贷营业外收入
2023-03-15 14:48:12
俊秀的书包：回复冉老师 好的，谢谢老师！
2023-03-15 15:09:41
冉老师：回复俊秀的书包不客气，祝你工作顺利，学员
2023-03-15 15:26:04
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 伶俐的草莓 发表的提问：
社会团体收到的会费应记在哪个科目？
你好，借银行存款，贷会费收入
263楼
2023-03-16 13:08:46
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伶俐的草莓：回复庄老师 如有支出怎么做记管理费还是经营费用
2023-03-16 13:38:32
庄老师：回复伶俐的草莓你好，借其他支出，贷银行存款
2023-03-16 13:56:23
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！2个公司同一个老板：2个公司分别是晋土飘香和合作社，晋土飘香自种的玉米卖给合作社，玉米数量32290公斤，单价1.2元，请教老师如何做会计分录：具体合作社会计分录怎么做，晋土飘香会计分录怎么做
飘香的话 确认主营业务收入 同时结转成本 合作社的话 将购入的玉米 作为原材料或者库存商品的
264楼
2023-03-16 13:36:19
全部回复
做最好的me：回复许老师 老师好！飘香公司，借的会计分录是
2023-03-16 14:05:37
许老师：回复做最好的me借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入
2023-03-16 14:22:29
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小※星＊star～ 发表的提问：
老师，请问政府减免部分社保的会计分录该如何做？
你好，借应付职工薪酬－－社保费，贷管理费用
265楼
2023-03-16 13:43:13
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小※星＊star～：回复庄老师 社保个人部分需要计提吗？
2023-03-16 14:10:26
庄老师：回复小※星＊star～你好，社保个人部分不需要计提
2023-03-16 14:38:27
庄老师：回复小※星＊star～这个一般是从发工资时代扣的，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，其他应付款－－个人社保费，
2023-03-16 15:03:09
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 小泥鳅 发表的提问：
我企业是协会，有社会团体资格证，在2020年1月一次性收取会员全年会费，并开具了财政局的电子收据。请问能把收入按月分担到每个月做账吗？会计分录要怎么做？
你好，收到时 借 银行存款 贷 预收账款， 平均分摊每月分录 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
266楼
2023-03-16 13:53:07
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小泥鳅：回复汪晨老师 发票是在一月一次性开出去了，收入是购入每月分摊做账吗？
2023-03-16 14:33:23
小泥鳅：回复汪晨老师 发票是在一月一次性开出去了，收入是后期每月分摊再确认收入吗？
2023-03-16 14:54:29
汪晨老师：回复小泥鳅你好，一次性开出去的，收入分摊，税当时缴纳
2023-03-16 15:15:55
小泥鳅：回复汪晨老师 那我们会费是免增值税的，那在三月底季度所得税是按全年收入缴纳？还是只算第一季度的呢？
2023-03-16 15:39:43
汪晨老师：回复小泥鳅你好，按照一季度的预交
2023-03-16 15:58:59
小泥鳅：回复汪晨老师 谢谢您
2023-03-16 16:27:18
汪晨老师：回复小泥鳅不客气，满营请给与五星好评，谢谢！
2023-03-16 16:46:11
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 如意的书包 发表的提问：
你好 ，社会团体会员收费，涉及到税务么
您好，社会团体会员收费，涉及到税务的，需要申报但不缴纳税费，前提是需要到税务局备案免增值税处理。
267楼
2023-03-16 14:11:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
执行小企业会计准则，企业计提社保，缴纳社保如何编制会计分录？还有企业代交个税如何编制分录？
同学你好 公司负担社保 借，管理费用等 贷，应付职工薪酬一公司社保 交款 借，应付职工薪酬一公司社保 贷，银行存款 还有企业代交个税如何编制分录？——是员工工资的个税么？
268楼
2023-03-19 15:48:07
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 咏—忘了 发表的提问：
请问收到股东给来的开办费（不用归还）应如何做会计分录？支出费用时，应如何做会计分录？
你好 借银行存款贷实收资本 借费用或者成本贷银行存款
269楼
2023-03-19 15:54:01
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 刻苦的水蜜桃 发表的提问：
单位收社团会费，开的的是辽宁省社会团体会费统一票据，会费收入是免费收入，税务局报税怎么申报
你好；      填写在其他免收入栏次去报   
270楼
2023-03-19 16:12:11
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