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社会团体费如何做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
社会团体开的往来发票怎么做会计科目
请问具体用途是什么
106楼
2023-01-11 15:04:49
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Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 馨曦 发表的提问：
个体户提个税会计分录如何做
借:所得税 贷:应交税金-应交个人所得税 再缴纳 借:应交税金-应交个人所得税 贷:现金/银行存款
107楼
2023-01-11 15:19:45
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 西里 发表的提问：
参加地方社会团体商会的会费计入什么科目
你好！记入管理费用…会员费
108楼
2023-01-11 15:48:57
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西里：回复蒋飞老师 如果当月成本发票未到，次月才拿到，那么当月计提成本和次月拿到发票分录如何写？
2023-01-11 16:11:14
蒋飞老师：回复西里具体是什么行业呢？
2023-01-11 16:36:18
西里：回复蒋飞老师 小规模纳税人广告传媒
2023-01-11 16:56:04
蒋飞老师：回复西里解主营业务成本 贷应付账款…暂估 次月发票到，先做冲减
2023-01-11 17:10:44
蒋飞老师：回复西里当月 借主营业务成本 贷应付账款…暂估 次月发票到，先做冲减 借主营业务成本 贷应付账款…暂估 （金额用负数表示） 然后再根据发票做账 借：主营业务成本 贷：应付账款
2023-01-11 17:33:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 徐芳 发表的提问：
请问工资和社保如何做会计分录
您好 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 银行存款 缴纳社保 借：应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款
109楼
2023-01-11 16:11:59
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羽飞老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.41w
引用 @ ?奶喵 发表的提问：
待转金缴纳社保如何做会计分录
你好！ 借：银行存款 贷：管理费用-社保费
110楼
2023-01-12 15:43:36
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ HMQ 发表的提问：
社会团体非营利组织注册资金为实缴资金3万元，由其他企业垫付，注册完成后，其他企业说此3万就作为会费，由团体开票出去，会计分录什么做？谢谢
你好同学，借：银行存款，贷：非限定收入 这么做，对方的单位做成营业外支出-捐赠
111楼
2023-01-12 15:51:43
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HMQ：回复何江何老师 注册资金不用做分录吗？
2023-01-12 16:30:05
何江何老师：回复HMQ不用的，这个说是以后开票就是捐款性的，做为会费收入就好了。 如果是投入进来的不可以开票的，贷：非限定净资产。走这个科目
2023-01-12 16:47:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 柳动蝉鸣 发表的提问：
社会团体的账务是不是会费收入和营业收入要分开做账呢？
你好！是的。是分开核算分开做账。
112楼
2023-01-12 16:11:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 艳儿 发表的提问：
老师，因社保局工伤政策的退费如何做会计分录。
你好 做原来交费的相反分录
113楼
2023-01-27 16:41:10
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艳儿：回复玲老师 好的，谢谢。
2023-01-27 17:10:05
玲老师：回复艳儿不客气的，如果您这个问题已经解决解决，老师的回复给予评价
2023-01-27 17:24:19
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 仁青多杰 发表的提问：
是社会团体，如果采购服装用于，自发活动，该进什么分录？福利费？视同销售？还是直接做成本？
一般计入管理费用即可，如果发给个人不再收回，应计入福利费。如有工会组织，也可通过工会经费支出。
114楼
2023-01-27 17:05:21
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仁青多杰：回复季老师 采购上百件，发的不都是员工还有参加活动的人也直接做福利费吗？
2023-01-27 17:22:02
季老师：回复仁青多杰严格讲单位外的不计入福利，计费用即可，并非视同销售的情形 。
2023-01-27 17:48:29
仁青多杰：回复季老师 那记什么比较好？管理费用-活动服装费？
2023-01-27 18:04:24
季老师：回复仁青多杰有这个二级更好，建设改成活动经费。没有这个科目 计入管理费用其他明细也可以，没有合适的计入其他。
2023-01-27 18:28:11
仁青多杰：回复季老师 老师这种费用可以全额抵扣不用调增出来是吧？
2023-01-27 18:47:28
季老师：回复仁青多杰不用，但计入福利费的话总额不超当年工资的14%
2023-01-27 19:06:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 一枝梅* 发表的提问：
老师，收到社会团体会费统一收据第二联，项目名称是会费，这个第二联是什么意思？怎么做分录呀
你好！你写管理费用—其他政府规费就可以了。
115楼
2023-01-27 17:17:59
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一枝梅*：回复宋生老师 老师，这个第二联是什么意思啊？我看对方有付款过来，别人做的是借:银行存款贷:会费收入
2023-01-27 17:44:28
宋生老师：回复一枝梅*你好！你们是收款方？ 第二联是这个收据有好几张，这是其中的第二张。
2023-01-27 18:01:23
一枝梅*：回复宋生老师 收据右下角备注的收款人是我们公司的员工，收款的是公司的公账，这个第二联能不能说清楚下什么意思呀？我是小白
2023-01-27 18:13:39
宋生老师：回复一枝梅*你好！比如一份发票，一共有3联，也就是3张，自己留一张，给对方2张 你去超市的时候刷卡买东西，会让你签一张单，然后对方留一张单，单据内容是一样的。就是一联，2联。
2023-01-27 18:32:39
一枝梅*：回复宋生老师 不是我要的答案，我就是想问
2023-01-27 18:49:51
宋生老师：回复一枝梅*你好！第一联就是这个票据的第一张，第二联就是第二张。
2023-01-27 19:00:12
一枝梅*：回复宋生老师 我知道普票第一联是销售方留着，第二联是购买方，我就是想问问这个会费统一收据是不是也是这个意思
2023-01-27 19:17:35
宋生老师：回复一枝梅*你好！是的。不过是第一联给对方还是第二联给对方，要看内部规定或者联次上写的备注。
2023-01-27 19:40:54
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 一路前行 发表的提问：
老师，给员工缴纳社会保险如何做会计分录？
你好，计提时，借管理费用，贷应付职工薪酬－－社保费，缴交时，借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款－－个人社保，贷银行存款，
116楼
2023-01-28 15:07:21
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ kuaixue 发表的提问：
社保退待转基金如何做会计分录？
你好！ 借：银行存款 贷：管理费用-社保费
117楼
2023-01-28 15:26:55
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
社保补提并扣款如何做会计分录？
您好，社保补提，借，管理费用-社保等科目，贷，应付职工薪酬-社保。扣款时，借，应付职工薪酬-社保，待，银行存款。
118楼
2023-01-28 15:41:58
全部回复
上善若水：回复王雁鸣老师 老师，个人缴纳的部分在这样补提社保并且扣款的，尧如何处理？
2023-01-28 15:58:44
王雁鸣老师：回复上善若水您好，个人部分，扣款时，借，其他应收款-社保，贷，银行存款。工资扣回时，借，应付职工薪酬-工资，贷，其他应收款-社保。
2023-01-28 16:27:13
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 燕子 发表的提问：
计提社保差异与支付社保差，如何做会计分录。
歌个人承担部分不用计提，单位部分补计提差额就好
119楼
2023-01-29 15:09:15
全部回复
燕子：回复徐阿富老师 我们公司人比较多，不知道是个人还是单位每月会少计提2块多。
2023-01-29 15:31:13
徐阿富老师：回复燕子你好，以后个人部分不用计提就好，
2023-01-29 16:00:20
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 虚拟的牛排 发表的提问：
社会团体，领导十年不做税务登记，会计会担责吗？
你好 你们应该是没有申报，也没有去做免税备案，会被税务局追究的，至于会计会不会担责，一般不会追究个人的责任。
120楼
2023-01-29 15:32:08
全部回复
虚拟的牛排：回复小五子老师 税务一直不登记备案，会怎么样？
2023-01-29 15:57:45
虚拟的牛排：回复小五子老师 有什么影响吗？
2023-01-29 16:23:35
虚拟的牛排：回复小五子老师 十几年了，一直没有登记，嗯，营业执照，民政局每年都能检
2023-01-29 16:45:23
小五子老师：回复虚拟的牛排税务查到肯定会要求你们补办登记，问题也不是很大，因为你们本身就是免税。
2023-01-29 17:09:28
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