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编制会计分录和资产负债表
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 如意玉 发表的提问：
老师请问怎么用倒推的方法编制资产负债表和损益表
你好，资产负债表，利润表没有倒退的方法编制，都是根据总账，明细账编制的
151楼
2023-02-09 14:48:17
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
报表怎么编制哈怎么根据科目余额表编制资产负债表哈
您好！你资产负债表根据科目余额表的金额填上就好了。
152楼
2023-02-09 15:05:17
全部回复
四毛呀：回复宋生老师 就是根据这个科目余额表怎么填出资产负债表
2023-02-09 15:16:23
四毛呀：回复宋生老师 资产负债表里面的期初余额是不是根据这个初始余额来填哈老师
2023-02-09 15:45:15
宋生老师：回复四毛呀您好！如果你科目余额表的期初也是年初的话就一样。
2023-02-09 16:09:50
四毛呀：回复宋生老师 那我资产负债表里面的期初余额那一栏是不是根据这个期初余额来填哈
2023-02-09 16:20:32
宋生老师：回复四毛呀您好！如果你的期初就是年初，就是根据期初余额填
2023-02-09 16:41:36
四毛呀：回复宋生老师 这是科目余额表 然后这个资产负债表怎么填出来哈
2023-02-09 16:53:10
四毛呀：回复宋生老师 老师麻烦回答下
2023-02-09 17:14:46
四毛呀：回复宋生老师 老师在吗 ?
2023-02-09 17:35:48
宋生老师：回复四毛呀你好！就根据期初数跟期末数填就好了。 你对着一个个填进去，看平不平
2023-02-09 17:54:48
四毛呀：回复宋生老师 我期末余额不会填
2023-02-09 18:12:58
四毛呀：回复宋生老师 老师在吗麻烦回复下
2023-02-09 18:25:48
四毛呀：回复宋生老师 老师可以回答下吗？
2023-02-09 18:38:41
宋生老师：回复四毛呀您好！你不是有科目余额表吗？第一张表，期末借方，期末贷方。
2023-02-09 19:01:42
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 现代的棒棒糖 发表的提问：
余额表的期末借方余额和期末贷方余额相等，但是编制资产负债表时，资产负债表不平，怎么办？
你好，编制资产负债表时看看数字有没有录错没有
153楼
2023-02-09 15:23:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
某上市公司2016年1月1日，向公司管理层160人每人授予100股股票期权，服务满3年，可以以8元/股的价格购买100股本公司股票。该公司该项期权在授予日的公允价值为30元/份。第一年12人离职，估计后两年还有15人离职；第二年8 人离职，估计第三年会有5人离职；第三年7 人离职。剩余到期全部行权（公司增发股份）。要求：1.计算每资产负债表日估计的最佳行权量2.编制相关会计分录。
2016年底最佳行权量=100*30*（160-12-15）/3=133000 2017年最佳行权量=100*30*（160-12-8-5）/3*2=270000
154楼
2023-02-10 14:30:31
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朴老师：回复会计学堂辅导老师2018年最佳行权量是=100*30*（160-12-8-7）=399000 借：管理费用 133000 贷：资本公积—其他 133000 借：管理费用137000 贷：资本公积—其他 137000 借：管理费用 129000 贷：资本公积—其他 129000
2023-02-10 15:17:14
小茵老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ Sailor 发表的提问：
老师，这是一笔会计分录，这个怎么转资产负债表啊，请您指导
你要做丁字账，算出科目余额，根据科目余额编制资产负载表
155楼
2023-02-10 14:54:47
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 云 发表的提问：
老师，你好我在做资产负债表，股东借款投入的资本，做会计分录吗？
您好 请问投入的资本到公司账上了么
156楼
2023-02-10 15:17:59
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云：回复bamboo老师 没有全部到，注册资本300万，是认缴的，160000的钱买了开办费的钱，现在到了
2023-02-10 15:36:37
bamboo老师：回复云那就把到账的160000做分录 借 银行存款等 贷 实收资本
2023-02-10 15:52:54
云：回复bamboo老师 老师，我们公司注册时候没有开户，一直在个人账户上存的，现在买了办公用品后剩下50000刚存进去，这怎么做分录
2023-02-10 16:12:54
bamboo老师：回复云借 银行存款 库存现金 贷 实收资本 借 管理费用 贷 库存现金
2023-02-10 16:29:47
云：回复bamboo老师 老师，管理费用我买的办公用品已经做了分录了，，现在做资产负债表了，资产我填了，负债所有者权益不知道咋填了
2023-02-10 16:50:39
bamboo老师：回复云您做的科目余额表呢
2023-02-10 17:20:22
云：回复bamboo老师 我做了科目余额表了，但是没有做进去我的160000
2023-02-10 17:45:25
云：回复bamboo老师 分录没有做这个钱，不知道应不应该做
2023-02-10 18:07:29
bamboo老师：回复云应该也把160000做进去
2023-02-10 18:30:23
云：回复bamboo老师 老师，最后的余额是平了，但是，我不知道做的对不对，应该怎么核对
2023-02-10 18:44:20
bamboo老师：回复云您把余额表截图给我看看好么
2023-02-10 18:59:52
云：回复bamboo老师 老师，已经发过去了，您看到了吗
2023-02-10 19:22:56
bamboo老师：回复云没有收到啊 您看
2023-02-10 19:35:44
云：回复bamboo老师 老师，好像发不过去
2023-02-10 19:45:51
云：回复bamboo老师 老师，我做报表平了。但是我不知道对不对？有核对的方法吗
2023-02-10 20:09:37
bamboo老师：回复云您根据科目余额表填的资产负债表是平的话 应该没有什么问题
2023-02-10 20:33:30
云：回复bamboo老师 老师，实收资本写分录时候，是股东投入资本吗？
2023-02-10 20:45:12
bamboo老师：回复云您手机或者电脑不能上传图片么 实收资本分录还没有写么
2023-02-10 21:00:33
云：回复bamboo老师 老师谢谢你了，不能截图
2023-02-10 21:15:28
bamboo老师：回复云拍照也不能上传么？ 借 银行存款 库存现金 贷 实收资本 借 管理费用 贷 库存现金 这样的分录写了么
2023-02-10 21:36:10
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 娟娟妹 发表的提问：
老师，公司减少注册资金的资产负债表和财产清单如何编制？
同学，资产负债表直接是根据你减资部分直接减少实收资本和银行存款。
157楼
2023-02-12 16:21:10
全部回复
陈诗晗老师：回复娟娟妹财产清单就是根据你的报表里有的资产，逐一列出来
2023-02-12 17:07:26
娟娟妹：回复陈诗晗老师 有相关模板吗？
2023-02-12 17:23:28
陈诗晗老师：回复娟娟妹没有模版喔，同学，根据你实际情况自己制作一个
2023-02-12 17:52:07
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 热情的御姐 发表的提问：
你好，去年预算一体化末财政收回应返还额度归0，今年把去年的结转资金花了一部分，导致资产负债表为负数，是不是会计分录做错了
同学你好 上级拨款金额不足了吗
158楼
2023-02-12 16:33:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ ww 发表的提问：
老师，资产负债表中的存货期末发生变化，要做怎样的会计分录？
你好，具体是什么业务使得存货发生变化？
159楼
2023-02-12 17:00:00
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ww：回复邹老师 就是自己单位领用材料物资用于建设施工
2023-02-12 17:19:21
邹老师：回复ww借；在建工程 贷；原材料
2023-02-12 17:42:50
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 加油 发表的提问：
附有销售退回条件的销售退回商品属于资产负债表日后事项的会计分录怎么写？
你好，借:以前年度损益调整 应交税费 贷:银行存款 借:库存商品 贷:以前年度损益调整
160楼
2023-02-13 14:16:12
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加油：回复小云老师 可以说明原因吗？
2023-02-13 14:59:13
小云老师：回复加油跨年了，要用以前年度损益调整代替损益科目
2023-02-13 15:16:59
加油：回复小云老师 老师，那附有销售退回条件的销售退回商品不属于资产负债表日后事项的会计分录怎么写？
2023-02-13 15:40:35
小云老师：回复加油借:主营业务收入 应交税费 贷:银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
2023-02-13 15:57:07
加油：回复小云老师 老师，怎么把主营业务收入结转到以前年度损益调整？
2023-02-13 16:24:56
小云老师：回复加油完全两回事，不需要结转
2023-02-13 16:45:11
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 恶魔在身边 发表的提问：
年底调账，把资产负债表中的资产总额减少的会计分录怎么做？
您好，您具体要调整什么，资产减少，需要有对应的负债或所有者权益也应该对应减少
161楼
2023-02-13 14:26:34
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ Luuuuu＾ 发表的提问：
会计凭证分录做好之后，科目汇总表就是科目余额汇总表，其实他们是说法不同，其实内容就是依据这个来编制资产负债表和利润表的，对吗？
对的，就是这个意思的哈
162楼
2023-02-13 14:50:13
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 害怕的茉莉 发表的提问：
手工编制的资产负债表借贷不平是什么原因，资产负债表是平的
你好，根椐科目汇总表填写，看看有没有填写借了，
163楼
2023-02-13 15:11:59
全部回复
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ LL 发表的提问：
现在做的金碟会计分录入账，2018年会计分录数据，全部了没有了.现在又要重新再录入了，录了四个月资产负债表显示出嚟的，数据只得一个月点处理 数据无变过 ，这是怎么回事
你问题描述不清楚。如果数据莫名丢失，你应该找金蝶技术服务。不是自己折腾的。
164楼
2023-02-14 14:29:13
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 无情的棒棒糖 发表的提问：
建筑施工业，未完工的工程，整个会计分录怎么做？工程施工月末如何结转，不结转资产负债表平不了
608:领用材料，支付工资都是做的工程施工，工程施工属于成本类科目，不结转，资产负债表就平不了。这个工程也无法按完工百分比确认收入，现在已经超出工期很长时间了。
165楼
2023-02-14 14:57:53
全部回复
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