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编制会计分录和资产负债表
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 微笑 吕家传膏药代理 发表的提问：
老师好！经营多年的合作社未建账，现在建账时，盘点的股金和资产、负债之间的差计入未分配盈余，这些需要编制记账凭证计入第一笔账还是只编制一张资产负债表填期初数就可以？
不需要做账的，只需要编制资产负债表就可以了。但是一定要让合作社的成员签字确认，要不然后面容易扯皮
286楼
2023-03-28 13:50:59
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微笑 吕家传膏药代理：回复王超老师 编制的这张负债表单独保存吗
2023-03-28 14:10:52
王超老师：回复微笑 吕家传膏药代理需要的，这个相当于你做账的期初数
2023-03-28 14:34:30
微笑 吕家传膏药代理：回复王超老师 需要装订在记账凭证里吗
2023-03-28 14:55:56
王超老师：回复微笑 吕家传膏药代理可以装在记账凭证的第一页，作为证明用的
2023-03-28 15:14:52
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 幽默的黑米 发表的提问：
问下如果按资产负债表的资产总计来分红的话怎样做会计分录
不能这样分红的，需要你按照具体的资产来进行分红
287楼
2023-03-29 12:57:11
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 欣喜的期待 发表的提问：
老师现在企业会计制度和民间非营利组织会计制度的资产负债表和利润表是不一样的吧？
你好有些科目有区别你可以去学习一下非盈利组织的报表
288楼
2023-03-29 13:16:04
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ dping 发表的提问：
老师：您好！有没有根据资产负债表和利润表编制现金流量表的模板。
您好，有的，您留一下邮箱，我发给您。
289楼
2023-03-29 13:24:41
全部回复
dping：回复王雁鸣老师 王老师：我的邮箱441974990@qq.com 谢谢老师了。
2023-03-29 13:45:51
王雁鸣老师：回复dping您好，已发送，请查收。
2023-03-29 14:11:57
dping：回复王雁鸣老师 老师：收到！表外数字营业税的税率是自己改，现金流量表 ： 销售商品、提供劳务收到的现金这个公式是不是也要变？
2023-03-29 14:30:28
王雁鸣老师：回复dping您好，是的，也要变的。
2023-03-29 14:55:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 飞翔的秋秋 发表的提问：
现在要编制往年的利润表和资产负债表，每年的表之间有什么关系？
你好 资产负债表中的未分配利润就是期初的未分配利润数加上本期利润表中的累计实现利润数. 利润表和资产负债表的钩稽关系在于本年利润,利润表中的本年利润累计加上年初未分配利润就是资产负债表中未分配利润项的期末数.利润表就是资产负债表中本年利润部分的扩展. 资产负债表是静态的、利润表是动态的. 资产负债表的未分配利润的年初数%2B损益表(即利润表)的净利润累计数=资产负债表的未分配利润年末数 资产负债表期末未分配利润=期初未分配利润%2B利润表的本期实现的净利润-提取盈余公积-对股东分配%2B盈余公积弥补亏损
290楼
2023-03-29 13:45:18
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飞翔的秋秋：回复玲老师 利润表的数字都是体现当年的，不累计，资产负债表是要从公司成立起累计到现在的数据吧？
2023-03-29 14:03:16
玲老师：回复飞翔的秋秋你好 是的 是这样的情况的 
2023-03-29 14:19:20
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ momo 发表的提问：
会计分录、3月31日的资产负债表以及3月份的利润表应该是怎么样的
1借银行存款1000000 贷实收资本1000000
291楼
2023-03-29 13:50:59
全部回复
暖暖老师：回复momo2借银行存款500000 贷实收资本500000
2023-03-29 14:29:21
暖暖老师：回复momo3借银行存款300000 贷短期借款300000
2023-03-29 14:53:27
暖暖老师：回复momo4借无形资产25000 贷银行存款25000
2023-03-29 15:15:14
暖暖老师：回复momo5借借预付账款90000 贷银行存款900000
2023-03-29 15:32:24
暖暖老师：回复momo6借固定资产253700 贷银行存款253700
2023-03-29 16:00:51
暖暖老师：回复momo7借库存现金5000 贷银行存款5000
2023-03-29 16:18:21
暖暖老师：回复momo8借其他应收款2000 贷库存现金2000
2023-03-29 16:36:15
暖暖老师：回复momo9借在途物资221814.16 应交税费进项税额28185.84 贷银行存款250000
2023-03-29 16:51:16
暖暖老师：回复momo10借管理费用1800 库存现金200 带其他应收款2000
2023-03-29 17:07:34
暖暖老师：回复momo11借原材料221814.16 贷在途物资
2023-03-29 17:19:06
暖暖老师：回复momo12借生产成本10000 贷原材料10000
2023-03-29 17:44:37
暖暖老师：回复momo13借管理费用1000 制造费用9000 贷银行存款10000
2023-03-29 18:01:01
暖暖老师：回复momo14借生产成本31000 制造费用4000 管理费用10000 贷应付职工薪酬45000
2023-03-29 18:25:20
暖暖老师：回复momo15借生产成本13000 贷制造费用13000
2023-03-29 18:38:36
暖暖老师：回复momo16借应收账款113000 贷主营业务收入100000 应交税费销项税额13000
2023-03-29 19:04:29
暖暖老师：回复momo17借银行存款111000 财务费用2000 贷应收账款113000
2023-03-29 19:24:53
暖暖老师：回复momo18借应付职工薪酬45000 贷银行存款45000
2023-03-29 19:46:41
momo：回复暖暖老师 接下来呢？第19个怎么写会计分录，还有资产负债表和利润表又是什么样子的呢？
2023-03-29 20:07:27
暖暖老师：回复momo19借应付职工薪酬45000贷银行存款45000
2023-03-29 20:29:24
momo：回复暖暖老师 3月31日资产负债表是什么样的？？
2023-03-29 20:41:04
暖暖老师：回复momo你发一个资产负债表，然后把所有的而会计分录做一个科目余额表才可以做
2023-03-29 21:08:08
momo：回复暖暖老师 资产负债表和利润表什么样的？
2023-03-29 21:22:50
暖暖老师：回复momo要我发一个额给你看看吗？
2023-03-29 21:33:35
momo：回复暖暖老师 这两个表该怎么填？
2023-03-29 21:44:50
momo：回复暖暖老师 这两个表怎么填？
2023-03-29 22:03:16
暖暖老师：回复momo你需要把所有的而会计凭证汇总才可以填写的这个
2023-03-29 22:15:48
momo：回复暖暖老师
2023-03-29 22:35:40
momo：回复暖暖老师 就根据这两张图片的信息填那两个表
2023-03-29 22:47:44
momo：回复暖暖老师 那两个表的每一项的具体数额应该是多少
2023-03-29 23:11:42
暖暖老师：回复momo是的，这个咱们不可能替你做，因为凭没有科目汇总表
2023-03-29 23:40:31
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ k1 发表的提问：
资产负债表下面的制表人和会计主管可以写同一个人不呢
你好 可以是一个人，按实际写 
292楼
2023-03-30 14:56:57
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 辣辣 发表的提问：
如果报税的时候，资产负债表，利润表，现金流量表编制有误会罚款吗
你好，不会罚款的呢，这个
293楼
2023-03-30 15:11:26
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辣辣：回复王晶老师 那错了会怎么样？
2023-03-30 15:26:53
王晶老师：回复辣辣错了，到税务局修改就好了
2023-03-30 15:38:39
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 呜啦啦啦 发表的提问：
老师，你好，请问一下，资产负债表和利润表是每个月末都编制的吗？
是的没错， 是这样每个月要编的
294楼
2023-03-30 15:31:37
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 奋斗吧，一休哥 发表的提问：
我们现有资料如下，如何编制资产负债表
你好 这个，只有销售与成本情况 ，不能编制出资产负债表！
295楼
2023-03-30 15:52:45
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奋斗吧，一休哥：回复老江老师 请问货币资金可以通过以上数据计算吗
2023-03-30 16:27:09
奋斗吧，一休哥：回复老江老师 货币资金＝销售收入-销售成本-分摊后的期间费用-分摊后的营业税金及附加用上面的数据可以计算吗
2023-03-30 16:50:03
老江老师：回复奋斗吧，一休哥你这是做预测报表？ 上面的公式可以做一个粗略的估算 （业务中，有没有要增加设备，有没有存货增加，有没有贷款，应收应付的政策是什么）
2023-03-30 17:19:17
奋斗吧，一休哥：回复老江老师 对， 是预测报表，但不知道怎么预估
2023-03-30 17:43:24
老江老师：回复奋斗吧，一休哥现金放在最后 1 负债表中的未分配利润 ，可以根据上表计算出来吧 2 实收资本是固定的 3 根据销售额，估算一下每年有多少应收账款 （看具体销售政策） 4 根据销售规模，估计一下要有多少设备，计算固定资产 5 看一下，有没有利用专利，确定有没有无形资产
2023-03-30 18:04:45
奋斗吧，一休哥：回复老江老师 不增加设备，无存货，无贷款，应收账款是销售收入的十分之一
2023-03-30 18:21:29
老江老师：回复奋斗吧，一休哥那应收账款，可以确定了 会不会产生应付账款呢 工资呢？ 一个个往下分析....
2023-03-30 18:33:30
奋斗吧，一休哥：回复老江老师 无应付账款，无应付利息，应付职工薪酬是员工工资是0.0833
2023-03-30 18:59:52
老江老师：回复奋斗吧，一休哥这样，负债和所有者权益就好了吧 资产类的，看一下
2023-03-30 19:22:54
奋斗吧，一休哥：回复老江老师 目前是除了货币资金以外，其他项目都有，但不清楚如何据此预估货币资金
2023-03-30 19:36:27
老江老师：回复奋斗吧，一休哥货币资金，可以倒挤出来 ，不用去测算
2023-03-30 19:58:20
奋斗吧，一休哥：回复老江老师 尤其是货币资金＝销售收入-销售成本-分摊后的期间费用-分摊后的营业税金及附加，这个公式里的分摊后的期间费用和营业税金不知如何计算，我们只有未分摊的数据，在之前发的报表中有提现
2023-03-30 20:27:47
奋斗吧，一休哥：回复老江老师 倒挤？，利用哪些项目呢？
2023-03-30 20:55:40
老江老师：回复奋斗吧，一休哥这个公式并不完整，员工的工资等并没有体现出来 （资产负债表上的现金，用公式，太大了，搞不定的）
2023-03-30 21:20:49
奋斗吧，一休哥：回复老江老师 OK，明白了，谢谢
2023-03-30 21:46:08
老江老师：回复奋斗吧，一休哥不客气 请及时评价，谢谢
2023-03-30 22:04:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 叮当猫 发表的提问：
编制资产负债表中的固定资产应如何编制，是每个月的数字都一样吗
老师，请帮我看下固定资产
296楼
2023-03-30 16:08:59
全部回复
邹老师：回复叮当猫你好，原值是相同的，只是折旧会变动
2023-03-30 16:23:03
叮当猫：回复邹老师 如果次月有增加了固定资产，那么编制报表时数字还是之前的吗？不变动吗
2023-03-30 16:42:56
邹老师：回复叮当猫你好，会变动的
2023-03-30 16:59:14
叮当猫：回复邹老师 那您能帮我看下上面的固定资产吗
2023-03-30 17:21:59
邹老师：回复叮当猫你好，你这个表格 固定资产是减去了计提的折旧之后的金额列报的
2023-03-30 17:51:04
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ ^_^幸福小妖 发表的提问：
如何根据资产负债表、利润表编制现金流量表
你好，现金流量表需要根据明细，资产负债表只有期末余额，没有办法做
297楼
2023-04-02 16:01:50
全部回复
贺汉宾老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.7w
引用 @ 翼 发表的提问：
请问在新一年的年初，是只需要编制资产负债表和利润表的年度报表然后申报就行，还是要申报了资产负债表12月份和利润表第四季度报表之后，再编制其年度报表然后申报呢？
你好同学， 要申报了资产负债表12月份和利润表第四季度报表之后，再编制其年度报表然后申报。 希望帮到您！如满意请给予五星好评谢谢！
298楼
2023-04-02 16:21:06
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 桑格儿珠珠 发表的提问：
政府财务报告 编制的资产折旧 反应不到资产负债表上 资产负债表不平 怎么回事儿呢？
是不是财务软件有问题呢
299楼
2023-04-02 16:48:00
全部回复
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