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不同单位借周转金会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小静 发表的提问：
企业向事业单位借钱预算会计怎么做分录
你好， 不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
196楼
2023-02-24 14:06:56
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ S 发表的提问：
日常销售领用周转材料，会计分录怎么写?
您好， 领用时 借：相关成本费用科目 贷：周转材料 销售： 借：银行存款等 贷：其他业务收入 借：其他业务成本 贷：周转材料
197楼
2023-02-24 14:28:51
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 直率的服饰 发表的提问：
学校，民办事业单位，计提分险金会计分录
您好，一般情况下，借，管理费用-风险基金，或者利润分配-未分配利润，贷：风险基金
198楼
2023-02-24 14:56:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 简单22207767 发表的提问：
老师你好，这个会计分录，我单位会计做财务会计分录做成借业务活动费用，贷财政拔款收入 又同时做借固定资产，贷本期盈余，这和老师讲的不一样，这个怎么理解呢
你好！ 老师讲的是最新行政事业单位会计制度
199楼
2023-02-27 14:15:36
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简单22207767：回复蒋飞老师 谢谢老师，你的意思是会计是按之前的制度做的呗
2023-02-27 14:58:50
简单22207767：回复蒋飞老师 那现在还这么做可以吗
2023-02-27 15:20:57
蒋飞老师：回复简单22207767你好！是的， 还可以的。
2023-02-27 15:44:14
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ YY 发表的提问：
借支单和领款单的区别，会计分录？
借支单是借款申请单； 领款单是收到钱的单子
200楼
2023-02-27 14:27:05
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YY：回复罗老师 分录的区别在哪里
2023-02-27 14:59:27
YY：回复罗老师 不会一个是其他应收，一个是其他应付？
2023-02-27 15:21:58
罗老师：回复YY都作为借款的原始凭证
2023-02-27 15:41:37
YY：回复罗老师 那就是都是其他应收？
2023-02-27 16:02:49
罗老师：回复YY对，其他应收款
2023-02-27 16:29:24
YY：回复罗老师 老师，请问一下，向某人借款，是不是其他应付？
2023-02-27 16:41:32
罗老师：回复YY对，就是其他应付款
2023-02-27 17:08:11
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 黑咖啡 发表的提问：
您好老师行政单位缴纳的公积金和养老保险会计分录具体怎么做？计提的会计分录怎么做？
你好，同学。 财务会计 借 单位管理费用 贷 应付职工薪酬 单位承担部分 借 应付职工薪酬 其他应收款 个人部分 贷 银行存款
201楼
2023-02-27 14:40:10
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黑咖啡：回复陈诗晗老师 老师！这个是4月份交的1月份的，但是1月份发工资时已经扣了1月份的，凭证能不能是：借业务活动费用-工资福利费用；贷：应付职工薪酬-社会保险费
2023-02-27 15:08:39
陈诗晗老师：回复黑咖啡是的，可以这样处理的。
2023-02-27 15:36:42
黑咖啡：回复陈诗晗老师 噢好的老师谢谢您！
2023-02-27 16:00:49
陈诗晗老师：回复黑咖啡客气，祝你工作愉快。
2023-02-27 16:27:09
黑咖啡：回复陈诗晗老师 您好老师！我是调整之前的凭证，缴纳的时候没有计入业务活动支出，所以应付职工薪酬是负数，现在我调整的时候预算科目要不要输入，具体分录怎么记
2023-02-27 16:39:36
陈诗晗老师：回复黑咖啡不用，预算会计是收付实现制，收和支付时才处理的。
2023-02-27 16:51:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 大力的美女 发表的提问：
您好，老师！2019年事业单位每月应该怎样做工资的会计分录，包括计提和发放，还有住房公积金这些应该怎样做？
你好，请看图片上的分录哦
202楼
2023-02-27 14:50:59
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大力的美女：回复朴老师 比如:某事业单位采用财政授权支付方式发放职工工资，2019年6月份应发工资总额80000元，其中代扣住房公积金9000元，社保保险4000元，代扣个人所得税500元
2023-02-27 15:11:53
大力的美女：回复朴老师 计提时:借:业务活动费用 80000贷:应付职工薪酬80000
2023-02-27 15:26:13
大力的美女：回复朴老师 还是应该借:业务活动费用80000 贷:应付职工薪酬—工资/社保/住房/这样分开
2023-02-27 15:56:10
朴老师：回复大力的美女一块就行，不用分开的
2023-02-27 16:13:57
大力的美女：回复朴老师 我那样做可以吗
2023-02-27 16:28:38
朴老师：回复大力的美女也可以的，只是多了个明细
2023-02-27 16:48:48
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 锤子 发表的提问：
事业单位收到租金的会计分录
一、收到房租时： 　　借：银行存款 　　贷：应缴财政专户款 二、上交财政时： 　 　　借：应缴财政专户款 　　贷：银行存款
203楼
2023-02-28 14:06:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 生活天空 发表的提问：
收款回单里收款人a公司，付款人周小巧摘要转账会计分录怎么写
你好 可以是收到周小巧某某款项
204楼
2023-02-28 14:15:06
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生活天空：回复邹老师 分录怎么写
2023-02-28 14:37:16
邹老师：回复生活天空你好 借；银行存款 贷；其他应收款
2023-02-28 15:03:02
生活天空：回复邹老师 应该是贷其他应付款吧付款人可是周小巧啊
2023-02-28 15:30:46
邹老师：回复生活天空你好，这个是之前 周小巧向公司借款现在偿还？ 还是公司向周小巧借款？
2023-02-28 15:52:20
生活天空：回复邹老师 没说就只有收款回单
2023-02-28 16:04:36
邹老师：回复生活天空你好，这个需要确定是什么情况，才可以确定贷方到底是其他应收款还是其他应付款的 如果是 之前 周小巧向公司借款现在偿还 贷方是其他应收款 如果公司向周小巧借款，贷方是其他应付款
2023-02-28 16:25:13
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 自由的棉花糖 发表的提问：
职工工资财政直接支付。基础工资40000，津贴45000，应发工资85000，扣职工住房公积金5000，养老保险3000，实发工资77000。请问行政单位会计分录怎么做。谢谢!
借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政拨款收入 其他应付款 借财政拨款支出 贷财政拨款预算收入
205楼
2023-02-28 14:35:44
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
民间非营利组织单位收到发起单位转入第一笔注册资金是如何做会计分录呢？[图片] 借:银行存款—海口国瑞支行 33000 货:非限定净资产—海南宝智有限公司 33000上述会计分录是否正确。
同学你好 这个分录是正确的
206楼
2023-02-28 14:44:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 樱桃 发表的提问：
请问老师,我单位是非营利协会,验资资金是一个会员单位资金转入基本户后作为会费收入,请问分录怎么做, 转入基本户后,我的分录是,借:银行存款, 贷:非限定性收入-会费收入 然后所有开办时的费用做 借管理费用 -开办费 贷银行存款,对不对
你好，可以的，是这样做
207楼
2023-03-01 13:11:28
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 壮观的店员 发表的提问：
在做周转材料摊销,摊销办公耗材时发现去年多摊了1880元,今年账务会计分录如何调平呢?
你好，摊销分录是怎么写的
208楼
2023-03-01 13:32:29
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壮观的店员：回复小惑老师 摊销时的分录为借：管理费用-周转材料摊销2660，贷：周转材料-低值易耗品-办公家具2660，本来只用摊销800，多摊销了，周转材料期末余额在贷方1880，我现在的调整分录可以调整为下面这样吗，因为上往年年度的 借：管理费用-周转材料摊销-1880 贷：周转材料-低值易耗品-办公家具-1880，
2023-03-01 13:52:37
小惑老师：回复壮观的店员你好，这样不对 借周转材料 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配
2023-03-01 14:10:16
壮观的店员：回复小惑老师 好的，之前问了一个老师，说让我借：管理费用-周转材料摊销-1880 贷：周转材料-低值易耗品-办公家具-1880，少摊销1880元或者，冲销1880元。我觉得是上年的，觉得不太对。
2023-03-01 14:28:56
小惑老师：回复壮观的店员你跨年了要用以前年度损益调整科目了
2023-03-01 14:51:14
壮观的店员：回复小惑老师 好的，年底清理往来账目，无法收回，无需支付的其他应收款，通过哪个科目调整呢？
2023-03-01 15:19:30
壮观的店员：回复小惑老师 我是用友T+软件，没有找到以前年度损益这个科目
2023-03-01 15:30:04
小惑老师：回复壮观的店员其他应付款转营业外收入，其他应收款转营业外支出
2023-03-01 15:59:07
小惑老师：回复壮观的店员你好你是小企业准则吧
2023-03-01 16:11:43
壮观的店员：回复小惑老师 是的，是小企业会计准则
2023-03-01 16:22:13
小惑老师：回复壮观的店员那就没有以前年度损益调整科目 就直接用利润分配这个科目代替
2023-03-01 16:39:03
壮观的店员：回复小惑老师 好的，谢谢老师
2023-03-01 16:56:21
小惑老师：回复壮观的店员不客气祝您学习愉快！
2023-03-01 17:17:02
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 水龙头 发表的提问：
我们是行政单位，单位人员借款，从预算内资金借给他1000，过后他拿回原始单据冲销800，交回现金200。求完整财务和预算会计分录。谢谢
财务会计 借，业务活动费用800 库存现金200 贷，其他应收款1000 预算会计 借，资金结存 贷，事业收入200
209楼
2023-03-01 13:55:21
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水龙头：回复陈诗晗老师 老师，不对啊。那我800的预算内资金哪去了？
2023-03-01 14:21:36
陈诗晗老师：回复水龙头你预算资金成了你的业务 活动费用。 你预算会计当时代1000时就已经计入了事业支出 了
2023-03-01 14:50:55
水龙头：回复陈诗晗老师 借：其他应收款 1000 贷：零余额 1000 借：事业支出 1000 贷：资金结存 1000 款项借出去时分录是这样吗？
2023-03-01 15:09:25
陈诗晗老师：回复水龙头是的，你当时借款出去是这样处理的
2023-03-01 15:29:40
水龙头：回复陈诗晗老师 明白了，谢谢老师
2023-03-01 15:51:35
陈诗晗老师：回复水龙头不客气，祝你学习愉快。
2023-03-01 16:12:14
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 追逐繁星 发表的提问：
新单位给新员工交社保应该怎么交会计分录阿
你好，新单位给新员工交社保？这个跟老员工处理是一样的
210楼
2023-03-01 14:20:35
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追逐繁星：回复佟老师 会计分录怎么处理阿，老师
2023-03-01 14:36:41
佟老师：回复追逐繁星单位负担部分 借管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 个人负担部分 借应付职工薪酬 贷银行 个税 其他应付款-社保 支付 借应付职工薪酬 其他应付款-社保 贷;银行存款
2023-03-01 15:00:56
追逐繁星：回复佟老师 好的，多谢老师
2023-03-01 15:20:51
佟老师：回复追逐繁星不客气，祝您学习愉快！
2023-03-01 15:47:58
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