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代扣代缴境外营业税会计税
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 小小 发表的提问：
请问，境内企业帮境外澳门银行代扣代缴企业所得税（该税款从当期企业应支付给银行的利息中扣收），应该按10%还是7%的税率代扣代缴？
你好，按照10%来代扣的哦
46楼
2022-12-22 16:36:28
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ ? 发表的提问：
哪些境外支出需要代扣代缴所得税？
报酬性支出如广告宣传费/技术咨询费/境外劳务报酬/向境外支付银行利息/服务费等都需要代扣代缴所得税
47楼
2022-12-22 16:50:59
全部回复
?：回复靖曦老师 支付的展位费，展位里租用的家具和电视，要交吗？
2022-12-22 17:37:05
靖曦老师：回复?需要代扣代缴所得税
2022-12-22 17:48:40
何江老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.94
解题: 0.02w
引用 @ 美娇 发表的提问：
公司请境外公司的人员在境内提供设计服务，如何代扣代缴税费
您好同学，您需要去税务局代扣代缴税，然后开完税证明才能汇钱出国， 一般来说税务会给你一个单子，按上面的要求交税就可以了。 您直接去税局办就好了。
48楼
2022-12-23 15:55:34
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美娇：回复何江老师 不是先汇款给对方，然后再去代扣代缴税吗？
2022-12-23 16:51:37
美娇：回复何江老师 那如果是个人和境外公司合作，还需要代扣代缴吗？
2022-12-23 17:01:38
何江老师：回复美娇不是的，汇了怎么交税？是先交再汇，否则外管局也不让你汇的，要交一个完税证明。
2022-12-23 17:15:16
美娇：回复何江老师 那合同签订的时候最好是签含税总金额吗？然后代扣代缴税后剩余多少就汇款多少？
2022-12-23 17:28:00
何江老师：回复美娇同学，合同是含 税的您这边变为不含 税金额再计算就可以了，
2022-12-23 17:50:42
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ dodo 发表的提问：
境外汇款代扣代缴增值税、城建税、教育附加、地方教育附加如何做会计分录?
代扣各项税费： 　　借：应付帐款—B公司 　　贷：应交税费—代扣代缴增值税税 　　应交税费—代扣代缴城建税 　　应交税费—代扣代缴教育费附加 　　应交税费—代扣代缴地方教育费附加 　　应交税费—代扣代缴预提所得税 　　向境外支付咨询费 　　借：应付帐款—B公司 　　贷：银行存款
49楼
2022-12-23 16:07:31
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dodo：回复暖暖老师 按“居民企业”及按“非居民企业”缴纳的交税基数是如何计算的？
2022-12-23 16:26:56
暖暖老师：回复dodo这个要可能当地税务局的额计算
2022-12-23 16:46:47
dodo：回复暖暖老师 以上除所得税外，能否将增值税、城建税 等税费通过“税金及附加”进入费用化？
2022-12-23 17:11:11
暖暖老师：回复dodo如果是我们承担就可以费用化处理
2022-12-23 17:27:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 东 发表的提问：
老师，境外企业在境外给企业提供培训服务，需要代扣代缴吗
你好，这个不需要代扣代缴的哦
50楼
2022-12-23 16:25:10
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东：回复朴老师 好的老师，我们现在有个业务，流程这样走你看对不对： 我们跟国内客户直接签订产品培训合同10万，然后由国外的供应商直接在国外给客户提供培训。我们再跟法国签订一个培训合同5万 然后发票流程可能是这样的： 法国给我们开培训费5万的票据（法国形式的票据）【不需要代扣代缴】 我们给客户开培训费10万的发票（正常缴税） 这样操作正确吗
2022-12-23 17:00:03
朴老师：回复东嗯，在国内开票的话是这样的
2022-12-23 17:28:55
东：回复朴老师 那我们跟法国之间的流程这样操作对吗
2022-12-23 17:40:41
朴老师：回复东你好，操作流程是可以的
2022-12-23 17:57:50
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
代垫的境外运费,是否需要缴纳营业税
您好！是的。需要代扣代缴的。之前是营业税，现在已经改成增值税了。
51楼
2022-12-23 16:50:59
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丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 信信信信信爽儿 发表的提问：
老师，企业支付境外企业工业许可费，代扣代缴企业所得税如何计算。已知应付许可费金额，税费由境外企业承担。
您好！ 扣缴企业代扣代缴企业所得税=含税金额÷(1+6%)×企业所得税税率
52楼
2022-12-24 15:31:38
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ sailor 发表的提问：
境外非居民在境外发生的给我国企业提供技术服务，需要代扣代缴所得税吗 ？
你好，是不用的呢啊学员
53楼
2022-12-24 15:43:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 账房姑娘 发表的提问：
境内机构支付境外个人劳务报酬，需要代扣代缴个人所得税外，还需要代扣其他税费吗？
同学你好 需要代扣代缴所得税
54楼
2022-12-24 16:06:59
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ Aban 发表的提问：
境外支付代扣代缴的增值税和企业所得税账务怎么处理
，境外支付代扣代缴的增值税和企业所得税帐务处理:1、借：成本费用，应交税费-应交增值税-进项税 ，贷：银行存款，应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-所得税，，，2、借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-所得税 贷：银行存款
55楼
2022-12-24 16:19:57
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 韩勇 发表的提问：
你好，境外利息支出如何代扣代缴增值税，计税基础是什么
你好 就是要支付的利息额
56楼
2022-12-24 16:47:59
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韩勇：回复老江老师 是，利息额。
2022-12-24 17:32:18
老江老师：回复韩勇代扣增值税=利息额/（1%2B6%）*6%
2022-12-24 17:44:40
韩勇：回复老江老师 为啥要除1.06了？
2022-12-24 18:11:57
老江老师：回复韩勇增值税是价内税撒，先要分离
2022-12-24 18:32:04
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
关于境外付汇代扣代缴增值税的问题，境外公司给我们公司提供服务，签订的合同是税后的金额，那我们这边申报代扣代缴增值税，企业所得税的计税基数应该怎么确定呢
所得税是根据支付金额不含增值税部分×10%确认
57楼
2022-12-25 15:26:31
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俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 动听的超短裙 发表的提问：
我想咨询境外公司为境内公司做业务推广，境内公司需要代扣代缴增值税和所得税吗？
境内公司需要代扣代缴增值税和所得税
58楼
2022-12-25 15:56:13
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 伶俐的仙人掌 发表的提问：
与境外公司签订合同，境外公司会提供服务，服务结束后我们需要向境外公司汇款，汇款时需要代扣代缴境外所得税，税额是否为10%？扣缴的所得税我们能作为进项税金来抵扣吗？
你好！ 汇款时需要代扣代缴境外所得税，税额是否为10%？ …对的 扣缴的所得税我们能作为进项税金来抵扣吗？ …属于代扣代缴，不可以抵扣的
59楼
2022-12-25 16:07:48
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
支付境外费用代扣增值税会计处理
借：管理费用 贷：银行存款 应交税费-代扣代缴增值税 借：应交税费-代扣代缴增值税 贷：银行存款
60楼
2022-12-25 16:36:46
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