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代扣代缴境外营业税会计税
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 单身的大门 发表的提问：
请问，境外代扣代缴增值税用了前一天的汇率会有什么影响
你好，这个不妨碍的
76楼
2022-12-29 16:24:42
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李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 精明的秀发 发表的提问：
老师好，给境外代扣代缴的所得税是都可以抵扣
按代扣代缴前的费用税前抵扣，你的理解也可以
77楼
2022-12-29 16:38:59
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 欣慰的铅笔 发表的提问：
向境外分配股息代扣代缴企业所得税，缴费基数是股息金额吗
缴费基数是股息股利的金额
78楼
2023-01-03 15:15:23
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，代扣代缴增值税，我司作为付款方，代扣代缴增值税，但税金由我司承担，不是境外企业，我司如何作账？
同学，你好 支付的增值税，计入营业外支出
79楼
2023-01-03 15:32:54
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 飞飞 发表的提问：
从境外企业购买产品到中国境内，在支付货款时需要代扣代缴哪些税种？
你好,从境外购买产品,如果要报关,在报关时交关税增值税消费税
80楼
2023-01-03 15:49:41
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飞飞：回复张壹老师 那需要代扣代缴企业所得税吗？
2023-01-03 16:19:41
张壹老师：回复飞飞你好,进口产品不代扣企业所得税的.
2023-01-03 16:36:18
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ Rachel 发表的提问：
老师，我司要代扣代缴境外公司的增值税，请问要在哪里申请代扣代缴增值税呢？
同学你好 你是的是申请，还是申报？
81楼
2023-01-03 16:18:35
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Rachel：回复钟存老师 您好，应该是申报
2023-01-03 16:47:54
钟存老师：回复Rachel是去办税厅申报 办理被扣缴方的税务登记 办理申报 缴款
2023-01-03 17:11:09
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 细心的乌龟 发表的提问：
对外支付佣金，按多少税率扣缴企业所得税？如果完全发生在境外，需要代扣代缴增值税和企业所得税吗？
您好，是需要，需要代扣代缴的，按25%的税率扣缴的
82楼
2023-01-03 16:29:58
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 白驹过隙 发表的提问：
例如，通过银行已扣款100欧元给境外单位，年鉴和认证费，需要代扣代缴增值税和所得税，代扣代缴的增值税和所得税怎么算，会计分录怎么做
您好，理论上讲，是要代扣代缴增值税和所得税的，但是实际操作中，因为金额不大，很少去代扣代缴的，直接按100欧元做费用处理即可。如果代扣代缴了，小规模纳税人增值税，所得税入费用，一般纳税人增值税可以抵扣，所得税入费用处理。
83楼
2023-01-04 15:35:44
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ Smile 发表的提问：
我们是国内的货代公司，需要支付给境外代理的运输费用和代理费需要代扣代缴增值税所得税吗？境外代理都是境外发生的装卸费等
同学你好 对的 需要的
84楼
2023-01-04 15:51:10
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王茫茫老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.2w
引用 @ 中天勤 发表的提问：
向境外提供了 设计服务，设计服务在境内完成，境外支付且按所在国代扣了税款。 境内汇算清缴时，按照境外所得 去计算抵免税款吗？ 还是说属于境内所得，但如何抵免境外代扣的税款呢？
你们这种情况属于想境外提供所得，在缴纳企业所得税时可以进行税收抵免的
85楼
2023-01-04 15:57:56
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 酷炫的大米 发表的提问：
我们公司通过，游戏版权授权给境外公司（韩国），交易额是100万。境外公司代扣代缴离境税10万。实际到账90万，这个代扣代缴的税费，是否可以作为抵税依据。
您好，代扣企业所得税，计入成本
86楼
2023-01-04 16:27:00
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酷炫的大米：回复小林老师 分录取怎么做呢
2023-01-04 16:59:28
酷炫的大米：回复小林老师 分录怎么做。
2023-01-04 17:16:52
小林老师：回复酷炫的大米您好，借主营业务成本，应付账款100，借应付账款10贷应交税费应交企业所得税（代扣）
2023-01-04 17:39:52
酷炫的大米：回复小林老师 老师估计你还没看清楚
2023-01-04 17:54:34
酷炫的大米：回复小林老师 这个业务是出口业务。
2023-01-04 18:18:41
酷炫的大米：回复小林老师 代扣代缴的税费，是韩国公司替我我们缴纳的
2023-01-04 18:43:43
小林老师：回复酷炫的大米您好，不好意思。那您可以根据协定计算境外所得可以抵扣境内的金额，
2023-01-04 19:08:41
酷炫的大米：回复小林老师 怎么计算呢，不太懂。
2023-01-04 19:35:41
小林老师：回复酷炫的大米您好，您借银行存款90应交税费应交企业所得税10贷主营业务收入100
2023-01-04 20:03:33
小林老师：回复酷炫的大米您好，最好后预交企业所得税能够抵免情况
2023-01-04 20:21:08
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 会计 发表的提问：
境内公司向境外公司支付服务费 需要代扣代缴增值税吗？增值税的税点是按境内还是按境外的 ？
需要的，这个按国内的规定
87楼
2023-01-05 15:33:27
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 落寞的棉花糖 发表的提问：
境外关联企业需要帮境内企业代扣代缴所得税的情况下，境内公司为境外关联企业提供服务后怎么开票收款？是扣除税后的金额开票还是扣除前？
同学。你好。是税前的金额开票
88楼
2023-01-05 15:49:08
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
请问老师，支付给境外单位的服务费需要代扣代缴增值税和企业所得税吗？服务发生在境外
你好，需要代扣10%的所得税
89楼
2023-01-05 16:14:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 不容易 发表的提问：
小规模企业向境外付款时，代扣代缴的源泉扣税--增值税。需要交纳附加税吗？
你好，只需要代扣增值税，不需要扣缴附加税的
90楼
2023-01-05 16:26:59
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