dream梦-：回复答疑陈园老师 比如3季度，本期金额就是18年1-9月.上期金额是17年1-9月吗，

答疑陈园老师：回复dream梦-对的。就是这样理解。

dream梦-：回复答疑陈园老师 为啥不是17年1-12月

dream梦-：回复答疑陈园老师 那这个季度财务报表数据填写错过，申报，有啥影响吗

答疑陈园老师：回复dream梦-看定义啊，会计准则就是这么定义的。等你到第四季度了，就是1到12月了。

dream梦-：回复答疑陈园老师 报错有影响吗

答疑陈园老师：回复dream梦-现在的利润表都是预缴，以年度汇缴清算为最终的标准。这个季度错了，没关系，做年报的时候，按正确的数字申报。

dream梦-：回复答疑陈园老师 老师，这个表是属于小企业会计准则吗？这个表的本年累计是不是18年1-9月，本月金额是4-6月

答疑陈园老师：回复dream梦-是小企业会计准则。本月金额是7,8,9三月的合计额（这是第三季度了），本年累计是1-9月的合计额。

橘子汽水：回复王雁鸣老师 若是2017年3月，资产负债表期末余额是17年1-3月底的累计数，上年金额是2016年12月底的。 利润表期末余额是17年1-3月底的累计数，上面金额是16年1-3月底的累计数。 现金流量表和利润表一样。是这样吗？

王雁鸣老师：回复橘子汽水若是2017年3月，资产负债表期末余额是17年1-3月底的累计数，上年金额是2016年12月底的。 利润表期末余额是17年1-3月底的累计数，上年金额是16年1-3月底的累计数。 现金流量表和利润表一样。是这样。

橘子汽水：回复王雁鸣老师 那在做本年度利润报表和现金流量表的时候，要上年度每个月的利润表和现金流量表的数据，对吗？

王雁鸣老师：回复橘子汽水是的。

橘子汽水：回复王雁鸣老师

王雁鸣老师：回复橘子汽水

郭老师：回复贪玩的航空上期是去年一到六月份合计。

贪玩的航空：回复郭老师 季报表填报的时候是当季度的

贪玩的航空：回复郭老师 就像1到3月本期

郭老师：回复贪玩的航空你好，你是企业会计准则的，这种就不和小企业会计准则的本月和本年累计一样了。

郭老师：回复贪玩的航空企业会计准则的本月是四到六月份的合计， 本年累计是一到六月份的合计。

贪玩的航空：回复郭老师 就是小规模，出来的是本期金额和上期金额

郭老师：回复贪玩的航空你好，你们是企业会计准则，做账就是按我写的，都是一到六月份的，合计分年的。

贪玩的航空：回复郭老师 那我填4-6的金额在本期金额那？

贪玩的航空：回复郭老师 我不太懂

郭老师：回复贪玩的航空你好，一到六月份填写在本期里面。

郭老师：回复贪玩的航空财务报表，他是按照小企业会计准则和企业会计准则做账来区分的。

贪玩的航空：回复郭老师 这个是填1到6月的？

郭老师：回复贪玩的航空好，对的，这里填写的是一到六月份的合计。

贪玩的航空：回复郭老师 那有得人给我说是4-6月的

贪玩的航空：回复郭老师 我都迷糊了

郭老师：回复贪玩的航空你好，不是的准则要求的，就是按照一到六月份的填写，按照一到本年的合计填写。

贪玩的航空：回复郭老师 在哪里看的

贪玩的航空：回复郭老师 能发我看看么

郭老师：回复贪玩的航空企业会计准则季报本期金额和上期金额是哪个时间段 答:若您适用的是《小企业会计准则》,并且属于按季度报送财务报表的纳税人,在编制《利润表》时,"本月金额"应填写当季最后一个月的相关数据.例:一季度《利润表》"本月金额"应填写3月份当月数据,"本年累计金额"应填写1-3月份数据. 若您适用的是《企业会计准则》,在编制《利润表》时,"本期金额"应填报本年1月至填报截至所属月份的累计数,"上期金额"应填去年同期数,《现金流量表》也按照此规则填写.例:二季度《利润表》"本期金额"应填写1-6月份数据,"上期金额"应填写上年度1-6月份数据.

西红柿：回复张艳老师 可是利润表里的净利润不是没有分配吗？这样的话，那净利润里面不是包括盈余公积了？

张艳老师：回复西红柿这样描述就是正确的了，是包含盈余公积了。

西红柿：回复张艳老师 那这样的话，资产负债表里的“未分配利润”的项目不是包括“盈余公积”项目的数了吗？如果这样的话，那资产负债表的权益类不是“盈余公积”和“未分配利润”有部分重复了？

张艳老师：回复西红柿资产负债表中的未分配利润的数字是提取完盈余公积之后的数字。本期增加的未分配利润+本期增加的盈余公积金的数字才是利润表中的净利润的数字。