您好，借 营业外支出 贷 银行存款 同时次年这个费用汇算清缴要调出

您好，能否详细说下？

领导审核，出纳付款、会计根据审核后的原始凭证入账。这是正规操作

你好，。您好，综合所得汇算清缴人员看个人委托单位的那个表。合计一起就是。

你好；  不属于专业技术人员的  

你好，这个没有什么合不合理，看你们单位内部的人数多少。

1.明确支出的金额和用途 出纳人员支付每一笔资金的时候，一定要知道准确的付款金额，合理安排资金。 （1）明确收款人。出纳人员必须严格按合同、发票或有关依据记载的收款人进行付款，对于代为收款的，应当出具原收款人证明材料并与原收款人核实后，方可办理付款手续。 （2）明确付款用途。对于不合法、不合理的付款应当坚决给予抵制，并向有关领导予以汇报，行使出纳人员的工作权力。用途不明的，出纳人员可以拒付。 2.付款审批 由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责。 （1）有关证明人的签章。经办人的付款用途中，涉及实物的，应当有仓库保管员或实物负责人的签收；涉及到差旅、销售等费用的，应当有证明人或知情人加以证明。 （2）有关领导的签字。收款人持证明手续完备的付款单据，报有关领导审阅并签字。 （3）到财务部门办理付款。收款人持内容完备的付款证明，报经会计审核后，由出纳办理付款。