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退已交订金怎么做会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李同学 发表的提问：
已认证但对方发票作废进项税已转入未交税金怎样做会计分录
你好！你应该是计入进项税转出。不是转入未交
151楼
2023-02-09 14:31:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ . 发表的提问：
就公司交了50000的保证金,但是这笔保证金已经不能退回了,怎么做分录,
借；资产减值损失 贷；坏账准备 借；坏账准备 贷；其他应收款
152楼
2023-02-09 14:53:03
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.：回复邹老师 @邹老师：两步都要做吗？
2023-02-09 15:20:25
邹老师：回复.你好，是的
2023-02-09 15:47:26
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到税务局退回的价调基金怎么做会计分录
收到税务局退回的价调基金怎么做会计分录
153楼
2023-02-09 15:17:23
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李老师：回复爱笑的流沙冲回之前缴纳计入的管理费用
2023-02-09 15:36:38
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 福爷 发表的提问：
购买商业保险，收到部分退款，会计分录怎么做进项税已经抵扣
借：银行存款贷：管理费用-保险费，应交税费
154楼
2023-02-09 15:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
退款已认证发票怎么处理会计分录
请问你是退货方还是销货方
155楼
2023-02-10 14:40:21
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 金娜 发表的提问：
代扣代缴劳务费个税，公司交，明年会退回，怎么做会计分录
你好 明年退回是税局退你 还是劳务个人退你?
156楼
2023-02-10 15:09:51
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金娜：回复meizi老师 个人
2023-02-10 15:29:22
金娜：回复meizi老师 个人在交给我们公司
2023-02-10 15:54:52
meizi老师：回复金娜你好 那你就做 借管理费用-劳务费等 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 到时收到了做借银行存款贷应交税费-应交个人所得税
2023-02-10 16:09:21
金娜：回复meizi老师 劳务费发票6月就入账了，年底税务让代扣代缴，这样怎么做账 借 什么科目呀
2023-02-10 16:32:13
meizi老师：回复金娜你好 借方做你的成本或者费用就行了
2023-02-10 16:46:18
金娜：回复meizi老师 退回在冲减么
2023-02-10 17:04:52
meizi老师：回复金娜嗯 是的 到时你冲应交税费个税就行了
2023-02-10 17:31:57
金娜：回复meizi老师 老师我还是没明白，就是一笔1000元税金，从银行存款转出，就是这个分录。税金入什么科目
2023-02-10 17:47:34
meizi老师：回复金娜你好 你说的是什么税金 意思是个人还你税费吗
2023-02-10 18:12:45
金娜：回复meizi老师 是我们公司先替个人代缴的劳务个税，是直接走银行存款，这怎么做分录，
2023-02-10 18:41:12
meizi老师：回复金娜你好 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款 次年收到 对方的 借银行存款贷应交税费-应交个人所得税
2023-02-10 19:01:28
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 坚强的盼望 发表的提问：
退车票怎么做会计分录
借管理费用差旅费贷库存现金。
157楼
2023-02-10 15:17:36
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坚强的盼望：回复东老师 您帮我看下这个怎么入账，我不会做这个
2023-02-10 15:29:29
东老师：回复坚强的盼望你们是一般纳税人还是小规模纳税人？
2023-02-10 15:55:01
坚强的盼望：回复东老师 我们小规模
2023-02-10 16:20:53
东老师：回复坚强的盼望借管理费用差旅费贷现金。
2023-02-10 16:36:49
东老师：回复坚强的盼望这个机票是属于差旅费的，所以记录在差旅费里面就可以。
2023-02-10 16:55:12
坚强的盼望：回复东老师 那退回的部分怎么做？还有就是手续费怎么做？
2023-02-10 17:25:09
东老师：回复坚强的盼望退票的费用也是计入到手续费里面的。
2023-02-10 17:49:39
坚强的盼望：回复东老师 那机票退费的会计分录麻烦你告诉我下呗，也不能做借库存现金，贷管理费用差旅费啊
2023-02-10 18:05:07
东老师：回复坚强的盼望退票费是不是这个人退票花的手续费对吗？
2023-02-10 18:20:41
坚强的盼望：回复东老师 对啊机票花了1040，然后退回来850，手续费190
2023-02-10 18:40:22
东老师：回复坚强的盼望那直接按照190记入到差旅费就行
2023-02-10 18:54:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
住院预交金退回的会计分录
您好！预交的时候借：其他应收款 贷现金等 收回的时候借：现金等 贷：其他应收款
158楼
2023-02-10 15:35:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ~玲 发表的提问：
老师，开发票预交增值税怎样做会计分录？二级科目用已交税金还是预交税金？
你好 用已交税金科目核算
159楼
2023-02-12 16:31:03
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~玲：回复小惑老师 老师有点问题，你说没有预缴税金二级科目，但别的老师说开发票预交税金，二级科目用预交税金，借：应交税费―预交税金，贷：银行存款。和你回答的不一样，所以我又在求证，请老师斟酌回答一下。
2023-02-12 16:53:16
小惑老师：回复~玲你好，你可以按应交税费——预交增值税，正规按照会计准则处理发法，但也有应交税费—— 应交增值税（已交税金处理）
2023-02-12 17:13:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 霸气的大叔 发表的提问：
1月份欠缴增值税，已经做了会计分录：借应交增值税-转出未交增值税；贷应交税金未交增值税。4月份有进项可以抵扣，我应该怎么做会计分录
借应缴税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费-未交增值税， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
160楼
2023-02-12 16:59:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 会计学堂洪老师 发表的提问：
当期所得税抵退以前年度多交的会计分录怎么做
你好 借；所得税费用 贷应交税费——企业所得税
161楼
2023-02-12 17:06:45
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会计学堂洪老师：回复邹老师 只有这些吗 没有其他的了吗
2023-02-12 17:20:06
邹老师：回复会计学堂洪老师你好，是的，之前已经做了缴纳分录，现在只需要做计提所得税分录就好了的
2023-02-12 17:38:28
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 烂漫的冬天 发表的提问：
想问一下，去年付订金，确认了收入，今年取消去年给订金的订单，公司已经退款，怎么做账务处理分录（30万订单收了10%的订金，去年做的分录如下：借 应收帐款 30万 贷 主营业务30万 借 银行3万 贷 应收账款3万）
你好！去年做的是无票收入吗？
162楼
2023-02-12 17:18:00
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烂漫的冬天：回复QQ老师 做内账的，不开票
2023-02-12 17:39:51
烂漫的冬天：回复QQ老师 ？
2023-02-12 17:49:53
QQ老师：回复烂漫的冬天你好！那就原分录红字冲回
2023-02-12 18:00:06
烂漫的冬天：回复QQ老师 不考虑跨年的情况是吗
2023-02-12 18:20:45
QQ老师：回复烂漫的冬天你好，你们内账可以不用考虑。
2023-02-12 18:38:01
烂漫的冬天：回复QQ老师 冲红更正吗
2023-02-12 18:53:24
QQ老师：回复烂漫的冬天你好！是的，原分录红字冲回
2023-02-12 19:19:06
烂漫的冬天：回复QQ老师 借 应收30万红字 贷 主营业务收入30万红字 借应收3万红字 贷 银行3万红字 借 主营业务收入30万 贷 应收30万 吗，那退回客户的钱怎么做
2023-02-12 19:45:38
烂漫的冬天：回复QQ老师 ？麻烦您写个完整的分录，要不然又弄错了
2023-02-12 20:04:26
QQ老师：回复烂漫的冬天你好！借 应收帐款 －30万 贷 主营业务－30万 借 银行－3万 贷 应收账款－3万）
2023-02-12 20:34:07
烂漫的冬天：回复QQ老师 退回客户的钱怎么做分录
2023-02-12 20:57:39
烂漫的冬天：回复QQ老师 ？
2023-02-12 21:17:34
QQ老师：回复烂漫的冬天借 银行－3万 贷 应收账款－3万 这就是退款啊
2023-02-12 21:32:13
烂漫的冬天：回复QQ老师 红字主营业务收入，不会影响当月收入吗
2023-02-12 21:51:14
QQ老师：回复烂漫的冬天你好！会的，你们不是现在才确认退货吗
2023-02-12 22:19:20
烂漫的冬天：回复QQ老师 不退货，退钱。还是按你说的那样做吗？
2023-02-12 22:40:28
QQ老师：回复烂漫的冬天你好！不就是退那3万元预收预收吗？原分录红字就可以的
2023-02-12 23:02:00
烂漫的冬天：回复QQ老师 那影响当月收入，出的报表会不会有问题，没有办法不影响当月的收入呢？怎么就只能追问2次了，还没解决问题呢
2023-02-12 23:18:27
QQ老师：回复烂漫的冬天你好！就是外账开红票也是在开票当月红冲，如果你不想影响当月收入就通过以前年度损益调整科目，内账你们自己决定，只是按会计来说是业务当月红冲
2023-02-12 23:28:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿金 发表的提问：
公司交五险一金，会计分录怎么做
您好！ 1、缴纳时： 借：应付职工薪酬zhi--社会保险费(单位部分) 其他应收属(付)款--社会保险费(个人部分) 贷：银行存款/现金 2、计提时： 借：管理费用--社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3、发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资（应发数） 贷：其他应收(付)款--社会保险费(个人部分)  银行存款/现金 （实发数）
163楼
2023-02-13 14:47:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 晶 发表的提问：
发票做废和发票做退的区别及会计分录，如果做退的发票已被认证该怎么处理
你好，是发票作废与发票退回吗
164楼
2023-02-13 14:59:10
全部回复
晶：回复邹老师 是这个问题老师
2023-02-13 15:25:16
邹老师：回复晶你好，作废是当月错误就可以作废 退回是因为退货或发票跨月错误了
2023-02-13 15:50:45
晶：回复邹老师 那退回的发票要怎么入账呢，老师，买方和卖方分别要对这张发票做什么处理呢
2023-02-13 16:08:55
邹老师：回复晶买方 借；应付账款 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 卖方 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
2023-02-13 16:25:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 陆 发表的提问：
退税的会计分录怎么做？
你好 借：银行存款，贷：应交税费——企业所得税 借：应交税费——企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
165楼
2023-02-13 15:22:59
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