甜甜的美女：回复朴老师 会计分录怎么做，怎么摊

朴老师：回复甜甜的美女同学你好 借长期待摊费用 贷银行存款 按照三年摊销

花开半夏：回复宋生老师 收到，谢谢老师

宋生老师：回复花开半夏你好！不用客气的了

梦梦：回复张壹老师 我们推的是附加税

梦梦：回复张壹老师 是之前多交的说

张壹老师：回复梦梦你好，退的多交的附加税 你账上多交的计提没有？

梦梦：回复张壹老师 没有计提

张壹老师：回复梦梦你有交分录，直接冲交的分录的就可了，你交的时候怎么做，就怎么冲回来

梦梦：回复张壹老师 金蝶迷你版财务软件凭证字号不连续怎么更改凭证字号啊？

张壹老师：回复梦梦你好，我没用过个软件，不大清楚呢

一起加油：回复江老师 是工业企业，申报已经交纳的税款，没有结账，科目二底下数据一直累计上去

一起加油：回复江老师 可以通过那个科目转一下，把这几个科目余额归集

江老师：回复一起加油你们平时核算交税是在“应交税费——应交增值税（已交税金）”科目还是“应交税费——未交增值税”科目呢？

一起加油：回复江老师 已交税金

江老师：回复一起加油借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（已交税金）

招财猫：回复邹老师 问法人借款和给法人还款分录怎么做？

邹老师：回复招财猫借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款

招财猫：回复邹老师 计提工资及发放工资分录？

邹老师：回复招财猫举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221

学习：回复meizi老师 按工资算？

学习：回复meizi老师 不是补助么？

meizi老师：回复学习你好 按你们退休金的金额来做分录 。 我只是没有给你写明细科目 这个也是要走应付职工薪酬过渡的

学习：回复meizi老师 哦哦。好的

meizi老师：回复学习没事 的 希望能帮到你

荒岛晴空：回复邹老师 还有单位从工资里扣的

邹老师：回复荒岛晴空借；应付职工薪酬——住房公积金 贷；银行存款 其他应收款

彩色的彩虹：回复meizi老师 但是我查询了缴款记录是没有的

meizi老师：回复彩色的彩虹 你好    那你去看看  电子税务局里面 申报记录  找到工会经费的申报表 看下这个  实缴了没有   ？先检查申报表    

彩色的彩虹：回复meizi老师 申报查询吗

meizi老师：回复彩色的彩虹 你好     是的。 申报查询里面找到这个申报表 看到底产生了  费用没有    

彩色的彩虹：回复meizi老师 找不到这个表，具体在哪个税种里

meizi老师：回复彩色的彩虹 你好        电子税务局里面 - 申报查询或者历史申报查询里面去 找这个   工会经费。 查不到 你先看你们之前报过没有。 报过的都可以查询的   

彩色的彩虹：回复meizi老师 我找不到工会经费，在我印象中我没报过工会经费

meizi老师：回复彩色的彩虹 你好找不到的 话说明你们就没有报过 ； 没有报过肯定是系统查询不了的。 如果是 直接返还的 你直接做 借银行存款贷营业外收入去  

彩色的彩虹：回复meizi老师 好的，谢谢

meizi老师：回复彩色的彩虹没事的； 希望能帮到你    

walk down：回复郭老师 是的

walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分

郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数

walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗

walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做

郭老师：回复walk down做之前的相反分录

walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗

郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个

walk down：回复郭老师 谢谢，

郭老师：回复walk down不用客气的，