不用，现在是实报实销

按你实际发生的计提就可以没有发生不用。

你好，不用计提，实际发生时按实际发生的金额凭发票报销处理

职工教育经费和工会经费的计提比例是2.5%，2%

等发生多少再计提

你好 借，生产成本A 300000 借，生产成本B 400000 借，制造费用180000 借，管理费用220000 借，销售费用150000 借，在建工程50000 借，研发支出一资本化支出200000 贷，应付职工薪酬一工资1500000 保险费 借，生产成本A 300000*（10%加上12%加上2%加上5%） 借，生产成本B 400000*（10%加上12%加上2%加上5%） 借，制造费用180000*（10%加上12%加上2%加上5%） 借，管理费用220000*（10%加上12%加上2%加上5%） 借，销售费用150000*（10%加上12%加上2%加上5%） 借，在建工程50000*（10%加上12%加上2%加上5%） 借，研发支出一资本化支出200000*（10%加上12%加上2%加上5%） 贷，应付职工薪酬一社会保险1500000*（10%加上12%加上2%加上5%） 补贴 借，生产成本A 300000*2% 借，生产成本B 400000*2% 借，制造费用180000*2% 借，管理费用220000*2% 借，销售费用150000*2% 借，在建工程50000*2% 借，研发支出一资本化支出200000*2% 贷，应付职工薪酬一福利费1500000*2% 工会经费 借，生产成本A 300000*2% 借，生产成本B 400000*2% 借，制造费用180000*2% 借，管理费用220000*2% 借，销售费用150000*2% 借，在建工程50000*2% 借，研发支出一资本化支出200000*2% 贷，应付职工薪酬一工会经费1500000*2% 职工教育经费 借，生产成本A 300000*1.5% 借，生产成本B 400000*1.5% 借，制造费用180000*1.5% 借，管理费用220000*1.5% 借，销售费用150000*1.5% 借，在建工程50000*1.5% 借，研发支出一资本化支出200000*1.5% 贷，应付职工薪酬一职工教育经费1500000*1.5%

借 生产成本 30万%2B40万 制造费用 18万 管理费用 22万 销售费用 15万 在建工程 5万 研发支出 20万 贷 应付职工薪酬 150万 借 生产成本 70万*29% 制造费用 18万*29% 管理费用 22万*29% 销售费用 15万*29% 在建工程 5万*29% 研发支出 20万*29% 贷 应付职工薪酬 150万 *29%

你好，分录是正确的