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物业管理营改增后的会计处
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 小欣 发表的提问：
会计学堂实操中心，酒店会计（营改增）第36个业务，计提本月社保公积金，如何计算管理费用的部分？谢谢！
去吐槽那里提问，实操吐槽那里有专业的答疑老师
121楼
2023-01-30 15:56:58
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 恩典 发表的提问：
那外账怎么处理啊，主要是学习营改增之后的账务处理
你好，找客服老师咨询一下营改增后的课程链接，
122楼
2023-01-31 15:04:42
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 2333333 发表的提问：
单位的个人物业管理费多年了收不回来，会计怎样帐务处理？
同学 你好 请问开了发票么
123楼
2023-01-31 15:30:11
全部回复
2333333：回复bamboo老师 没有开发票 财务没有挂应收账款
2023-01-31 15:49:29
bamboo老师：回复2333333如果没有挂账的话 不需要处理啊
2023-01-31 16:05:22
2333333：回复bamboo老师 暖气费挂帐了，物业费没挂，暖气费是代收代付
2023-01-31 16:19:04
bamboo老师：回复2333333挂账的时候分录是怎么写的 可以写一下么
2023-01-31 16:34:48
2333333：回复bamboo老师 借：其他应收款10万贷：银行存款，这是我们付款时的分录，收回时：借：银行，贷：其他应收帐款
2023-01-31 16:53:11
bamboo老师：回复2333333那你现在是没有收到么
2023-01-31 17:09:26
2333333：回复bamboo老师 收到一半，还差5万
2023-01-31 17:34:11
bamboo老师：回复2333333以后收不到了么 借：营业外支出 贷：其他应收款
2023-01-31 17:47:55
2333333：回复bamboo老师 不进坏账吗？
2023-01-31 18:14:44
bamboo老师：回复2333333进坏账最后也是计入营业外支出
2023-01-31 18:34:28
2333333：回复bamboo老师 分公司领导有权利批准进坏账吗？还是要总部领导批准？
2023-01-31 18:46:40
bamboo老师：回复2333333这个应该根据公司的财务制度
2023-01-31 19:03:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小吳 发表的提问：
物业管理公司交污水处理费怎么做会计分录？
你好，是代收代付吗？
124楼
2023-01-31 15:53:59
全部回复
小吳：回复邹老师 外账，这个不是
2023-01-31 16:19:49
邹老师：回复小吳你好 借；管理费用——污水处理费 贷；银行存款等科目
2023-01-31 16:46:35
小吳：回复邹老师 入营业费用可以吗老师
2023-01-31 16:58:58
邹老师：回复小吳你好，这个应当通过管理费用科目核算的
2023-01-31 17:25:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 天涯 发表的提问：
物业企业营改增后，认定为一般纳税人，给对方开的普票（3%征收率），销项税是否就是按3%，开的专票（6%），销项税按6%？ 开普票会计处理　： 借：银行存款　100 贷：主营业务收入　97 　　应交税费-应交增值税（销项税）　3 开专票会计处理： 借：银行存款　100 贷：主营业务收入　94 　　应交税费-应交增值税（销项税）　6
普票，专票都是6% 如果含税收入是100 借；银行存款等科目100 贷；主营业务收入100/1.06 应交税费-应交增值税（销项税）100/1.06*6% 金额方面需要注意一下
125楼
2023-02-01 14:46:52
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天涯：回复邹老师 谢谢老师！就是说和开什么票没关系，只要是收入都应按6%交税？
2023-02-01 15:10:13
邹老师：回复天涯是的 不客气，祝你学习愉快，工作顺利
2023-02-01 15:35:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
营改增后，动产出资税务怎么处理？
你好，是用动产对外投资？
126楼
2023-02-01 15:12:19
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同舟之情：回复邹老师 是的
2023-02-01 15:26:53
邹老师：回复同舟之情你好，投资环节只是涉及印花税，不涉及其他税款的
2023-02-01 15:42:53
同舟之情：回复邹老师 不涉及增值税吗
2023-02-01 16:11:21
邹老师：回复同舟之情你好，对于投资一方涉及，如果取得了专用发票，对被投资方来说可以抵扣
2023-02-01 16:23:05
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
营改增后开票员可以为发票管理员吗
使用金税设备开票 可以设置开票员为管理员的
127楼
2023-02-01 15:18:22
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 半城烟沙 发表的提问：
您说做企业会计，现在都营改增了，都需要特别注意哪些呢？
您好，需要特别注意的就是要给那些业务人员规定，办理业务一定要取得发票，其他我觉得没有什么好注意的。因为现在金税三期一上线，税务系统火眼金睛，一不小心就会被查的，好多单位都有补交增值税的经历了。
128楼
2023-02-01 15:44:02
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半城烟沙：回复王雁鸣老师 这个金税三期后，税务人员也只能从发票上开出问题吧？只能是看开的发票内容吧，其它还从哪能查出呢？
2023-02-01 15:58:50
半城烟沙：回复王雁鸣老师 老师，上次听一个会计说本来有一个公司不适合简易征收，但是法人非要简易征收，后来不到一个月税务局就让法人去了，要补交增值税，说他们不适合简易征收，必需补交，您说他们税务是从哪看 出的呢？是从开票内容吧？
2023-02-01 16:21:59
王雁鸣老师：回复半城烟沙您好，一般情况是这样的。这个金税三期，税务人员也只能从发票上查出问题。至于是看开的发票内容，还是其它从哪能查出来问题，这个我确实不是很清楚了。不好意思。
2023-02-01 16:41:11
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
老师:1、劳务公司增值税税率多少？劳物派遣和一般劳务用工税务处理有何差异？2、营改增后，建安企业人工部分如何处理较好？
你好，1、小规模是3%，一般纳税人是11%，劳物派遣属于服务业而劳务公司属于建筑服务业，账务上科目运用有区别。2、建安人工的工资直接计入成本。
129楼
2023-02-01 15:53:59
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豆豆：回复吴月柳 那劳务派遣对应税率是多少？
2023-02-01 16:21:56
吴月柳：回复豆豆一般纳税人是6%小规模3%
2023-02-01 16:51:33
豆豆：回复吴月柳 建筑工地工人是按劳务公司还是劳务派遣开票，哪种更节税？
2023-02-01 17:18:01
豆豆：回复吴月柳 劳务派遣只能是技术工吗？一般工地建筑工人属于劳务派遣吗？
2023-02-01 17:36:01
吴月柳：回复豆豆你公司的经营范围是什么？
2023-02-01 17:53:57
豆豆：回复吴月柳 我是建筑公司，想了解一下人工费开哪些票更划算？
2023-02-01 18:04:13
吴月柳：回复豆豆你只能开劳务费发票。
2023-02-01 18:28:01
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 天雪 发表的提问：
营改增后挂靠项目如何进行财务管理？
您好，挂靠业务是不合法的，要做的话 也只能和你们自己的实际业务一样帐务处理。
130楼
2023-02-02 15:30:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 香蕉乌冬面 发表的提问：
营改增后，计提的各种附加税，是不是不在管理费用中核算了吗
你好，在税金及附加核算的
131楼
2023-02-02 15:40:51
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 柏拉兔 发表的提问：
建筑业营改增之后小企业和一般纳税人管理费用发票都要开增票么？
一般纳税人取得专票可以抵扣进项
132楼
2023-02-02 15:50:59
全部回复
柏拉兔：回复李老师 小规模纳税人呢？
2023-02-02 16:19:00
李老师：回复柏拉兔3%增值税 不能抵扣进项
2023-02-02 16:47:29
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 学徒 发表的提问：
一般纳税人物业公司营改增停车定额发票会计分录？
您好，借：现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项）
133楼
2023-02-05 17:10:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱群 发表的提问：
求旅游业营改增后收入成本的会计分录样本
借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 应交税费 贷；银行存款
134楼
2023-02-05 17:17:50
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爱群：回复邹老师 老师，小规模纳税人应交税费要不要设置二级三级明细科目的
2023-02-05 17:42:59
邹老师：回复爱群你好，需要设置二级科目应交税费-应交增值税，不需要设置三级明细科目
2023-02-05 17:57:37
爱群：回复邹老师 差额征收增值税，交纳增值税的会计分录怎么做？金额是不含税收入减去成本再乘税率吗？计提增值税附征税的计税依据如何确定？小规模月3万以下减免税，分录怎么做？
2023-02-05 18:22:11
邹老师：回复爱群借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款 是的 实际缴纳的增值税为计税依据 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
2023-02-05 18:47:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 专一的悟空 发表的提问：
老师营改增后，会计科目下面的应交税金-营业税也要改成应交税金 -增值税了吧。
你好！是的。
135楼
2023-02-05 17:28:40
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