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生产企业出口退税会计处理
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 三和顺利办高庆霞～ 发表的提问：
您好，我想问一下，生产企业出口退税一个月只可以申报一个批次吗？
你好，可以的，申报几个企业自由决定
241楼
2023-03-13 14:28:12
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
我公司外贸公司，帮关联的生产企业出口一批货物，合同是生产企业跟外商签订的。我这边要做出口退税的话，能不能按照自营的来做？出口退税是想要在外贸公司这边做，但是实际代理的话，又要做好多备案，然后让生产企业去做退税。
您好，可以按自营来做处理。
242楼
2023-03-13 14:41:58
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 三好 发表的提问：
生产企业出口退税8月只能申报7月或者所属期8月的吗
生产企业出口退税8月只能申报7月
243楼
2023-03-14 14:01:30
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三好：回复暖暖老师 老师，以前月份未申报的呢，怎么办呢，而且已经开了发票了
2023-03-14 14:22:10
暖暖老师：回复三好可以都在这个月份申报的
2023-03-14 14:47:04
三好：回复暖暖老师 好的，谢谢
2023-03-14 15:05:20
暖暖老师：回复三好不客气，麻烦给予五星
2023-03-14 15:20:37
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 呆萌的小白菜 发表的提问：
您好，请问生产企业出口退税跨年度申报，比如2020年1月我要申报2019年的，所属期应该怎么填？
你好，所属期要写19年的哦
244楼
2023-03-14 14:24:44
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 迅子 发表的提问：
出口退税。怎么认定是商贸企业。还是生产企业
看你有什么生产加工业务
245楼
2023-03-14 14:35:59
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迅子：回复吴少琴老师 有生产加工。 但是海关那边我们商贸企业。
2023-03-14 14:55:19
吴少琴老师：回复迅子你有生产加工应该按照生产企业认定免抵退
2023-03-14 15:10:41
迅子：回复吴少琴老师 那不用管海关那边的吗？
2023-03-14 15:25:34
吴少琴老师：回复迅子这个你可以去问一下你那里的海关，是不是核定错了
2023-03-14 15:52:50
迅子：回复吴少琴老师 那我现在出口备案。备案表填的生产企业的有问题吗
2023-03-14 16:19:59
吴少琴老师：回复迅子这个要和你的海关那里是一致 的
2023-03-14 16:30:15
迅子：回复吴少琴老师 我们这边已经出口备案了。那现在这种情况。我们怎么办
2023-03-14 16:54:04
迅子：回复吴少琴老师 现在这样不一致。我们退税的时候会有问题吗？
2023-03-14 17:15:21
吴少琴老师：回复迅子这个需要弄成一致的，不然后续退税搞不好哪里又退不
2023-03-14 17:44:21
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 好好学习 发表的提问：
老师你好，请问一下，生产企业与外贸企业在出口退税的区别？
你好 生产企业实行免抵退税政策 外贸企业实行免退税政策
246楼
2023-03-15 13:36:44
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好好学习：回复老江老师 是的呢，计算方式有区别是吧？
2023-03-15 14:07:18
老江老师：回复好好学习差别很大，生产企业的复杂，外贸企业的简单！
2023-03-15 14:21:26
好好学习：回复老江老师 想知道外贸企业的计算 老师能帮忙解答一下吗
2023-03-15 14:37:44
老江老师：回复好好学习出口商品，购进的货物的价值*退税率 如买进来的货是100*（1+13%） 退税率9%，则应退税=10*9%
2023-03-15 15:05:56
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 舒心的犀牛 发表的提问：
出口退税备案管理系统中，其中管理类型有分为：1.内资研发机构；2.外资研发机构；3.外轮、远洋运输供应公司；4.特殊区域内申报水电气退税业务的生产企业；5.受卷烟生产企业委托出口自产卷烟的卷烟出口企业；6.列名生产企业；7.无纸化企业；8.融资租赁；9.启运港退税；是自己生产出口的企业，应该选哪个吗
你可以选择 7 无纸化企业
247楼
2023-03-15 13:55:43
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 毀若亦 ♡ 发表的提问：
您好！想再问一下，生产企业出口退税有12个月的审核期，新成立的外贸企业呢？第一年是否能当年享受退税?
您好！想再问一下，生产企业出口退税有12个月的审核期，新成立的外贸企业呢？第一年是否能当年享受退税?.
248楼
2023-03-15 14:10:44
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李老师2：回复毀若亦 ♡您好，新成立的外贸企业没有审核期，第一年可以享受退税。.
2023-03-15 14:40:50
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 独特的长颈鹿 发表的提问：
生产企业进料加工中出口产品退税率为零，如何进行申报及账务处理
生产企业退税申报系统按有出口业务申报时步骤一样操作， 1、先读入上月税务部门反馈信息，再进入当月申报系统，按向导提示步骤一步步录入，生成明细申报，因系统自认上月反馈信息，这个月虽然无业务，零申报也要按照系统要求一步步完成 2、上月应退税额，期末留抵等数据一并要转到下月的，否则上月信息过不来，系统不能跳月使用。你如果不申报税务部门也是不允许的，本月无法完成申报，反馈 3、下月也无法使用。零申报空表也是要打印的，各项手续、各部门的签字也是不能少的，资料一并装订。
249楼
2023-03-15 14:35:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 愉快的百合 发表的提问：
出口退税（免抵退）生产企业出口货物100万，大约需要多少进项才能申请退税？
要看你的内销业务量，没有内销的话，有多少都可以按照退税率退税
250楼
2023-03-16 13:55:34
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愉快的百合：回复吴少琴老师 没有内销这个月
2023-03-16 14:36:24
吴少琴老师：回复愉快的百合没有内销，就按照退税率直接计算退税额
2023-03-16 15:06:00
愉快的百合：回复吴少琴老师 怎么计算，能给个公式吗？我们是生产制造 企业，退税率 是不是6%？
2023-03-16 15:28:41
吴少琴老师：回复愉快的百合你可上当地的税局网站查一下你的产品的具体的退税率
2023-03-16 15:50:28
愉快的百合：回复吴少琴老师 退税额怎么计算呢
2023-03-16 16:15:51
吴少琴老师：回复愉快的百合退税额=（增值税发票金额）/（1+增值税率）*出口退税率
2023-03-16 16:42:24
愉快的百合：回复吴少琴老师 进项发票是不是根据退税额来收集的呢？
2023-03-16 17:06:33
吴少琴老师：回复愉快的百合根据发票算退税额和收集没什么关系
2023-03-16 17:35:17
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 贻斯 发表的提问：
老师请问，生产企业出口退税业务，留抵的税额小于免抵退税金额，会计分录如何做？比如应退税为88万，期末留抵65万。
借其他应收款65 应交税费应交增值税出口抵减内销23 贷应交税费应交增值税出口退税88
251楼
2023-03-16 14:24:11
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贻斯：回复李老师. 那老师收到退税款 后，就是借：银行存款 贷：其他应收款65，后续再没有分录了是吧
2023-03-16 15:04:27
贻斯：回复李老师. 老师，也就是说 应交税费应交增值税出口抵减内销这个数就是免抵税额的数。免抵退税额合计数等于（应退税额）期末留抵数+免抵税额
2023-03-16 15:20:19
李老师.：回复贻斯是的，你的上述描述没问题
2023-03-16 15:49:23
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ W 发表的提问：
请问，有老师知道生产企业如何在生产企业出口退税申报系统申请无纸化申报吗
您好，在您出口退税申报系统里面的维护-企业信息维护里面，是否无纸化企业选择是
252楼
2023-03-16 14:32:59
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W：回复文老师 老师，咱们的系统是不一样嘛，我这边没有企业信息维护
2023-03-16 14:53:42
文老师：回复W是的，我们的系统不一样，您看看系统配置或系统初始化有什么内容
2023-03-16 15:09:05
文老师：回复W特别是系统初始化进去以后警慎一点，
2023-03-16 15:23:14
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 娜 发表的提问：
生产企业出口退税申报系统2.0版 疑点表在哪里下载，怎么下载？
你好！看看这里可能对你有帮助 http://www.360doc.com/content/10/1210/20/623174_76880125.shtml
253楼
2023-03-19 15:36:32
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ A  蕊蕊 发表的提问：
生产企业出口退税申报系统安装时出现错误，提示安全证书上的名称无效或者与站点名称不匹配，怎么办
你好 应该是证书安装没有成功。你看一下安装说明，按说明重新安装证书，再试试
254楼
2023-03-19 15:56:01
全部回复
A  蕊蕊：回复老江老师 什么证书呀
2023-03-19 16:33:35
A  蕊蕊：回复老江老师 以前有我不小心删除了，在重新下载就安装不上了
2023-03-19 16:49:00
老江老师：回复A  蕊蕊你看一下安装说明文件没？
2023-03-19 17:10:48
A  蕊蕊：回复老江老师 就下载个出口退税的安装包，不知道证书在哪下载
2023-03-19 17:29:28
老江老师：回复A  蕊蕊给个网址呢，我来看看
2023-03-19 17:57:13
A  蕊蕊：回复老江老师 就在出口退税咨询网下载的生产型出口退税安装包 安装不上 是不是电脑哪里有问题
2023-03-19 18:20:13
老江老师：回复A  蕊蕊1. 安装现行出口退税申报系统时，需在可连接网络的计算机上操作； 2. 一台计算机中，相同版本的出口退税申报系统只能安装一个； 3. 在安装出口退税申报系统时，建议关闭安全卫士、杀毒软件、防火墙等相关安全防护软件，因为安全防护软件等级过高会影响申报系统安装，或导致安装不成功；特别是错误提示为如下情况时，请尝试关闭相关安全防护软件后，再进行安装 会是这个问题
2023-03-19 18:46:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 幸福的鸭子 发表的提问：
生产企业出口退税申报系统安装顯示安裝過程中條用組件失敗，無法繼續安裝
你电脑什么系统？你是安装的最新版本嘛
255楼
2023-03-19 16:19:53
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