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会计总分类账户试算平衡表
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
请问建立账套时期初设置试算平衡，为什么在做账后结账时资产负债表会不平衡呢？会计分录没有错的话
是不是的资产负债表的数据没有取对
76楼
2022-12-29 16:59:59
全部回复
财务猿：回复辜老师 没有取对是什么意思呢？是软件的问题吗？
2022-12-29 17:30:02
辜老师：回复财务猿是的，软件报表公式设置的问题，你吧资产负债表的数据和科目余额表的余额数据核对一下
2022-12-29 17:55:47
小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 糟糕的钻石 发表的提问：
试算平衡表不会算求解答
同学你好 老师把思路给同学都写上，同学试着算一下哈 同学你好 1. 库存现金：2000%2B？-1700=2000，求出？即可 2. 银行存款：5000%2B？-24500=38000，求出？即可 3. 应收账款：？%2B3800-16300=77500，求出？即可 4. 原材料：100000%2B11000-0=？，求出？即可 5. 固定资产：期初余额=492000-现金2000-银行存款5000-应收账款-原材料100000 6. 固定资产：期末余额=借方余额 7. 实收资本：？%2B30000-0=330000，？=300000或者？=49200-（36000%2B86000%2B48000%2B22000） 8. 合计栏期初余额贷方=借方合计=492000 9. 盈余公积：48000-30000%2B0=？，求出？即可，？=18000 10. 短期借款：期末余额=523500-（92500%2B330000%2B18000%2B22000） 11. 合计栏期末余额借方=523500 12. 合计栏本期发生额贷方合计=109000 13. 应付账款：86000-5000%2B？=92500，求出？即可
77楼
2023-01-03 16:17:34
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 浅雨 发表的提问：
我在建账的时候有个损益类科目人工费有余额，怎么办？资产负债表试算不平衡，科目余额表试算平衡。怎么处理好？
你截图给我看看，一级科目是啥？
78楼
2023-01-03 16:23:25
全部回复
浅雨：回复maize老师
2023-01-03 16:47:47
浅雨：回复maize老师 业务活动成本，我们是民办非营利
2023-01-03 17:05:40
maize老师：回复浅雨5101业务活动成本 　　一、本科目核算民间非营利组织为了实现其业务活动目标、开展其项目活动或者提供服务所发生的费用。 　　二、如果民间非营利组织从事的项目、提供的服务或者开展的业务比较单一，可以将相关费用全部归集在“业务活动成本”项目下进行核算和列报；如果民间非营利组织从事的项目、提供的服务或者开展的业务种类较多，民间非营利组织应当在“业务活动成本”项目下分别项目、服务或者业务大类进行核算和列报。 　　三、民间非营利组织发生的业务活动成本，应当按照其发生额计入当期费用。 　　四、业务活动成本的主要账务处理如下： 　　（一）发生的业务活动成本，借记本科目，贷记“现金”、“银行存款”、“存货”、“应付账款”等科目。 　　（二）期末，将本科目的余额转入非限定性净资产，借记“非限定性净资产”科目，贷记本科目。 　　五、期末结转后，本科目应无余额。
2023-01-03 17:30:33
浅雨：回复maize老师 我也知道应该无余额，但前任留给我的科目余额表有呀，我应该怎么处理呢？
2023-01-03 17:56:47
maize老师：回复浅雨做期末结转，将本科目的余额转入非限定性净资产，借记“非限定性净资产”科目，贷记本科目。
2023-01-03 18:23:24
浅雨：回复maize老师 那期初资产负债表不平呀？
2023-01-03 18:38:46
maize老师：回复浅雨你这个结转就会平了，相当一般企业的本年利润，这个非限定性净资产
2023-01-03 19:02:41
浅雨：回复maize老师 好
2023-01-03 19:18:43
maize老师：回复浅雨好，你有疑问再追问哈
2023-01-03 19:48:43
浅雨：回复maize老师 好的谢谢老师
2023-01-03 20:10:17
maize老师：回复浅雨好的，我先回复别的学员了
2023-01-03 20:22:39
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 长情的戒指 发表的提问：
老师，快账中的科目汇总表和试算平衡表在哪打印
你好，你可以直接问服务群老师，他们会提供操作指导
79楼
2023-01-03 16:34:34
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 温柔的向日葵 发表的提问：
老师，科目汇总表是不是试算平衡表
你好； 不是的。 两个不一样的东西的  ； 1、概念不同： 科目汇总表是基本会计作账表格，是各科目结余情况.把这表的余额填在资产负债表上和损益表上,就出了报表。 而试算平衡表在资产负债表里反映的是至本月末各资产负债的金额.在各明细分类帐中反应的是各明细帐户至本月末的最新金额。我们所申报的资产负债表是根据总分类帐各科目余额的最新数据申报。 2、制作方法不同： 科目汇总表制作所有已制单的单据的余额，原理为期初余额%2B（或-）本期发生额（包括借方发生额和贷方发生额）=期末余额；只是在选项时有无包括已记帐凭证，就是范围，一般应选择包括未记帐的凭证。 而制作试算平衡表需要各个科目的余额，一般包括上期余额,本期发生额,期末余额等。 通俗点说就是跟据汇总的凭证而形成的每个科目的余额，而这些科目分属于资产、负债和所有者权益，所形成的等式就是资产=负债%2B所有者权益。 3、作用不同： 科目汇总表作用就是用于查询公司的会计科目的发生额、余额等会计信息。 而试算平衡表主要是为了方便做财务报表。 4、制作的时间不同： 科目汇总表在年末制作，而试算平衡表在年初制作。
80楼
2023-01-03 16:47:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 695131001 发表的提问：
建账初期试算平衡表不平衡该怎么调？
调整未分配利润吧。。。。。
81楼
2023-01-04 15:17:12
全部回复
695131001：回复袁老师 银行存款跟现金是对得上的，其他数据跟外账一样，就是原材料老板说盘点后给我数量，但是跟外账相差十几万，我该怎么调？
2023-01-04 15:36:42
695131001：回复袁老师 老师？
2023-01-04 15:48:00
袁老师：回复695131001这个按照实际记账吧，差额调整未分配利润即可
2023-01-04 15:58:42
695131001：回复袁老师 好的，谢谢老师。
2023-01-04 16:10:25
袁老师：回复695131001不客气。。。。。。。。。。。。。。
2023-01-04 16:24:10
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 腼腆的小土豆 发表的提问：
会计分录是试算平衡的依据吗
你好，学员，是的，这个
82楼
2023-01-04 15:47:09
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 认真的冬瓜 发表的提问：
T型账户和账户发生额 余额试算平衡表怎么写啊
你好，t账户根据你的分录，每一个科目画一个 试算平衡根据每个t型账户数据填写进去
83楼
2023-01-04 16:06:05
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ katlyn 发表的提问：
试算平衡表的试算结果平衡说明什么
你好，说明资产负债表和利润表正确，平衡了，资产负债表又叫试算平衡表这是国际会计准则的叫法
84楼
2023-01-04 16:18:39
全部回复
katlyn：回复小洪老师 那这样代表自己做的明细和总账也正确么
2023-01-04 16:36:55
小洪老师：回复katlyn你好，是的，明细账是总账的基础
2023-01-04 17:06:09
katlyn：回复小洪老师 那就是说试算平衡表可以看出财务报表，总账，明细账有没错误，对吗，试算结果平衡就是正确的，对吗
2023-01-04 17:20:49
小洪老师：回复katlyn你好，明细账，总账和财务报表都是平衡的，账务处理是正确的，这是试算平衡表的作用
2023-01-04 17:32:10
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 夏雪 发表的提问：
老师，快账中的科目汇总表和试算平衡表在哪打印
您好，您看一下帐表里面有没有科目汇总表，科目汇总表就是试算平衡表
85楼
2023-01-04 16:47:59
全部回复
夏雪：回复文老师 没有
2023-01-04 17:24:18
夏雪：回复文老师 纳税统计表也没找到
2023-01-04 17:51:18
文老师：回复夏雪哦，凭证里面有个凭证汇总表就是科目汇总表，纳税统计表您在报表里面的财务概要信息里面看下
2023-01-04 18:02:46
夏雪：回复文老师 科目汇总表看到了，但财务概要信息没有纳税统计表
2023-01-04 18:29:53
文老师：回复夏雪那就没有专门的纳税统计表
2023-01-04 18:54:03
夏雪：回复文老师 我看了你们的新手指引的视频操作中报表就有
2023-01-04 19:08:44
文老师：回复夏雪那或者您在快帐群具体问下快帐的老师
2023-01-04 19:38:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 学者 发表的提问：
老师记账凭证借贷平衡，而试算平衡表不平衡改怎么查账？
你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
86楼
2023-01-05 16:22:00
全部回复
学者：回复邹老师 5万多，没有这个差额，我查看了
2023-01-05 16:34:32
邹老师：回复学者你好，那就需要去检查你单位试算平衡表的相关数据是否计算正确了
2023-01-05 16:49:08
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 安静的身影 发表的提问：
期末试算平衡表有哪些？为何要编制试算平衡表？
你好，试算平衡表就一张呀，目的就是看看有没借贷不想等的情况
87楼
2023-01-05 16:34:04
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 学堂用户zhiewn 发表的提问：
试算平衡表平衡，但是资产负债表不平衡
同学你好 需要查询明细
88楼
2023-01-05 16:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 皈真 发表的提问：
什么情况会导致试算平衡，但是科目汇总表的本期发生额和期末余额不平衡
你好，这个就要去检查是不是科目余额表编制出错了
89楼
2023-01-06 16:12:13
全部回复
皈真：回复邹老师 科目一借一贷是平的～借管理费用贷其他应付款～然后再做借其他应付款贷库存现金～这样没有问题
2023-01-06 16:33:04
邹老师：回复皈真你好，没有的
2023-01-06 17:00:45
皈真：回复邹老师 筹建期的情况下也是不会出现這种情况吗
2023-01-06 17:20:11
邹老师：回复皈真你好，不会的
2023-01-06 17:44:48
皈真：回复邹老师 试算是平衡的但是报表不平衡～怎么一回事
2023-01-06 18:12:28
邹老师：回复皈真是不是发生了以前年度损益调整事项
2023-01-06 18:38:48
皈真：回复邹老师 没有的～筹建期的～就是公司的库存商品是赊购～买回来等卖出去之后收到钱再结对方的帐～但是我是收到钱再做进货的凭证
2023-01-06 19:08:09
邹老师：回复皈真你好，这样是不影响报表平衡性的
2023-01-06 19:22:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
凭证记账时弹出试算平衡表显示试算不平衡资询如何处置
请仔细检查一下帐务处理
90楼
2023-01-06 16:18:28
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