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年末典当行会计分录怎么做
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！月末计提增值税会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款增值税会计分录怎么做呀？
1、期末计提会计分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、实际缴纳 借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 3、对于企业当期多交的增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 4、缴纳以前期间增值税额时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
151楼
2023-02-07 15:44:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 旭旭旭旭旭 发表的提问：
老师，银行收取年费1200，当时会计分录，借：财务费用-手续费1200，贷：银行存款1200。现在收到银行的年费退费1080，现在我怎么做会计分录呢？实际年费银行只收取了120元
借财务费用 负数 借银行
152楼
2023-02-08 15:13:24
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旭旭旭旭旭：回复maize老师 老师，财务费用用红字，银行存款1080也需要用红字吗
2023-02-08 15:47:52
maize老师：回复旭旭旭旭旭不是，借财务费用-1080 借银行1080 是这样的
2023-02-08 16:07:59
旭旭旭旭旭：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-08 16:27:25
maize老师：回复旭旭旭旭旭满意请给五星好评，谢谢
2023-02-08 16:42:57
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ NAN 发表的提问：
当年利润亏损借：利润分配——未分配利润 -286.04      贷：本年利润 -286.04期末结转本年利润会计分录实是这么做的吗？
借：本年利润贷：利润分配--利润结转
153楼
2023-02-08 15:20:33
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NAN：回复袁老师   借：本年利润 -286.04 贷：利润分配——未分配利润 -286.04    
2023-02-08 15:40:00
袁老师：回复NAN对的
2023-02-08 15:50:04
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 冷酷的天空 发表的提问：
您好 典当行可以开发票么
你好，可以的 有业务可以开票的
154楼
2023-02-08 15:30:05
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
当下这个会计分录怎么做？
你好！ 借：应交税费-应交增值税194.17 贷：银行存款194.17
155楼
2023-02-08 15:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 韦小宝 发表的提问：
年末计提企业所得税的会计分录怎么做，T3可以增加科目吗
你好 借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税 可以增加科目 的
156楼
2023-02-09 14:37:30
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韦小宝：回复邹老师 计提盈余公积是按照净利润来算的
2023-02-09 15:03:47
邹老师：回复韦小宝你好，是的，按净利润*10%计算的
2023-02-09 15:14:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ ?晶晶?〰 发表的提问：
公司银行理财，会计分录怎么做？收益怎么做会计分录？
借交易性金融资产贷银存 收益借银存贷投资收益
157楼
2023-02-09 14:44:43
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 哭泣的老鼠 发表的提问：
当抵债资产不足以偿还贷款时,银行会计分录怎么做
请你不足的部分你还需要还款不？
158楼
2023-02-09 14:55:36
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 一切随缘 发表的提问：
固定资产累计折旧上年期末数比当年期初数少2万，账上怎么做调整分录？
这个需要查啥情况，是不是做固定资产清理，还有看是不是之前做错账
159楼
2023-02-09 15:15:56
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maize老师：回复一切随缘还有看是不是之前做错账 冲回了
2023-02-09 15:38:32
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 茗依 发表的提问：
期末进行外币汇兑调整，是季末做还年末做，如果忘了做上年的，下一年怎么补做分录
您好 期末进行外币汇兑调整 一般是按月调整 如果外币金额不大 季度调整也可有的 忘了做上年的，下一年一季度结束 直接做调汇分录就好了
160楼
2023-02-09 15:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 李叶子 发表的提问：
老师，本年利润科目行应该有余额吗？是不是在月末的时候有余额，在年末的时候没有余额？会计分录怎么做？
你好，年底没有余额 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
161楼
2023-02-10 14:58:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 惘然 发表的提问：
当月工资当月发放会计分录怎么做
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
162楼
2023-02-10 15:16:37
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惘然：回复邹老师 还是需要计提吗？个人所得税怎么处理
2023-02-10 15:43:44
邹老师：回复惘然你好，开具81万 就做81万的收入，同时结转81万对应的成本，而不一定 就是购进的74万的 成本应当是81*200/270才是的
2023-02-10 16:02:53
惘然：回复邹老师 ？？？ 老师你回答错了吧
2023-02-10 16:28:42
邹老师：回复惘然你好，还有什么疑问吗
2023-02-10 16:54:50
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ Celeste 发表的提问：
当月工资当月发放会计分录怎么做
借管理费用-工资 贷应付支付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行
163楼
2023-02-10 15:41:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 难过的战斗机 发表的提问：
去年现金存入银行，今年怎么入帐，会计分录怎么做
你好 去年存现，没做会计处理？
164楼
2023-02-12 16:35:02
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 月牙 发表的提问：
去年有一张普票被当做专票做账了，今年发现了怎么调账，会计分录怎么做
抵扣进项税了吗？那你申购的也不相符。
165楼
2023-02-12 17:02:08
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月牙：回复QQ老师 没有抵扣，就是账面上做了进项税额
2023-02-12 17:17:18
QQ老师：回复月牙你好！把进项税额通过以前年度损益调整，直接调整到未分配利润里面去。
2023-02-12 17:45:22
月牙：回复QQ老师 老师,能请教一下具体分录么
2023-02-12 17:57:33
QQ老师：回复月牙之前差额在应交税费应交增值税进项里面吗？
2023-02-12 18:20:22
月牙：回复QQ老师 嗯，对的
2023-02-12 18:39:51
QQ老师：回复月牙借以前年度损益调整 贷应交税费 应交增值税 进项税 借 未分配利润 贷 以前年度损益调整
2023-02-12 18:51:10
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