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应收货款尾数折让会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
商品折扣与折让怎么核算，会计分录
商业折扣按折扣后金额计入收入 折让按红字冲销分录处理
211楼
2023-02-28 15:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
商品折扣与折让怎么核算，会计分录
商品折扣按折扣后的金额入账，折让就是冲减收入
212楼
2023-03-01 14:02:18
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 惘然 发表的提问：
公司买材料，9月份只付了订金，未发货，10月份在未支付尾款的情况下把全额发票开了过来，11月份支付了尾款并发货，整个会计分录怎么写
9月份付定金的分录 借：预付账款 贷：银行存款等 10月份支付尾款 借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 银行存款
213楼
2023-03-01 14:11:19
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惘然：回复张艳老师 老师，是10月份没有支付尾款的情况下就开了发票过来，11月份才付的尾款发的货
2023-03-01 14:34:23
张艳老师：回复惘然借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 应付账款
2023-03-01 14:48:32
惘然：回复张艳老师 老师，那我10月份收到发票怎么做会计分录
2023-03-01 15:02:19
张艳老师：回复惘然上面的分录就是10月份收到发票的分录了。 借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 应付账款
2023-03-01 15:22:13
惘然：回复张艳老师 那我是11月份才支付的尾款，对方才给我们发货，这又怎么处理
2023-03-01 15:51:53
张艳老师：回复惘然您可以取得的发票先不入账，等对方发货后再入账的。
2023-03-01 16:02:23
惘然：回复张艳老师 可是他们给我们开的发票是跟其他的材料开在了一起，所以没办法不入账
2023-03-01 16:28:54
张艳老师：回复惘然您可以计入在途物资科目核算。
2023-03-01 16:49:57
惘然：回复张艳老师 你的意思是说10月份的那个把原材料改成在途物资吗
2023-03-01 17:10:36
张艳老师：回复惘然是的，就是这样理解的。
2023-03-01 17:32:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 单纯的洋葱 发表的提问：
多付供应商货款（无法收回）的会计分录怎么分？
多付的部分转作营业外支出 借；营业外支出 贷；应付账款
214楼
2023-03-01 14:38:41
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 爱撒娇的中心 发表的提问：
预收了一笔货款,但出口销售时报关发票比预收货款多了三个多美金,这个会计分录怎么做啊
这个不影响你，按照你实际收到的钱进入到你的预收账款，报关的这个金额作为里计算税的时候的一个技术一句就可以了。
215楼
2023-03-01 14:52:35
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陈诗晗老师：回复爱撒娇的中心这个不影响你，按照你实际收到的钱进入到你的预收账款，报关的这个金额作为里计算税的时候的一个计税依据就可以了。
2023-03-01 15:23:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Swing颖 发表的提问：
老师好：20年收到客户用个人私户转的货款30万元，当时写了代收货款协议，有和对方公户签的合同。现在客户从公户又打了30万，要求把之前个人的30万退回到个人户，请问我是否可以直接公户退回给对方个人户？需要其他写字吗？会计分录？谢谢
您好 可以直接公户退回给对方个人户 不需要写其他的 请问20年收到的时候分录怎么写的
216楼
2023-03-01 15:08:59
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Swing颖：回复bamboo老师 谢谢老师！当时收到款的时候就是借银行存款  贷应收账款-xx公司（当时写了个人代收款协议）
2023-03-01 15:36:28
bamboo老师：回复Swing颖借：应收账款-xx公司 贷：银行存款 应该是个人代付款吧 不是代收吧？
2023-03-01 15:51:32
Swing颖：回复bamboo老师 嗯嗯是的
2023-03-01 16:07:59
Swing颖：回复bamboo老师 那我一次性转给他能行吗？现在不是转私户超过5万会有风险？
2023-03-01 16:24:58
bamboo老师：回复Swing颖一次性转给他能行 超过五万会监控 正常业务没事的
2023-03-01 16:48:24
Swing颖：回复bamboo老师 非常感谢老师！
2023-03-01 17:07:32
bamboo老师：回复Swing颖不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
2023-03-01 17:21:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 404NotFound 发表的提问：
银行收到供应商退货款怎么做会计分录
您好！借银行存款 贷应收账款等。
217楼
2023-03-02 14:11:03
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 刘西金 发表的提问：
公司年会餐费，定金公司账户打款，尾款现金支付；收到发票后， 定金，尾款分录怎么做
借预付账款 ， 贷银行，收到发票做借管理费用 福利费 贷应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬 福利费 贷预付账款，支付尾款做借预付账款贷库存现金
218楼
2023-03-02 14:25:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 我懂了 发表的提问：
我公司购入地磅，预付款5000，尾款30000，会计分录咋做
借；预付账款 贷；银行存款 借；固定资产 贷；预付账款 银行存款
219楼
2023-03-02 14:50:22
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 飞飞 发表的提问：
你好，老师，客户付款一部分，货已发出，还有部分尾款没付，客户要求付完尾款给他开票。发货部分分录怎么做呢
同学，你好 货已经发，就要按照准则确认收入了， 借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税
220楼
2023-03-02 14:59:07
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:收到客户货款，客户银行刷卡支付 会计分录做么做？
借：银行存款 贷：应收货款
221楼
2023-03-02 15:05:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 学习 发表的提问：
销售货物没开开票没收款，会计分录
暂估不做处理。待开票时再收款也行。
222楼
2023-03-05 16:00:50
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学习：回复李爱文老师 麻烦写下会计分录
2023-03-05 16:30:38
李爱文老师：回复学习借：发出商品 贷：库存商品 就是作为公司的发出商品处理了 开票时做收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：发出商品
2023-03-05 16:46:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 外向的小丸子 发表的提问：
12月9日,阳光商店支付12月3日产生的货款,公司收到存入银行。怎么写会计分录?
你好，阳光商店支付12月3日产生的货款，公司收到存入银行 借：银行存款，贷：应收账款 
223楼
2023-03-05 16:10:40
全部回复
伍老师
职称：税务师
4.90
解题: 0.08w
引用 @ 放飞心情 发表的提问：
发出货物但是是以代收款的形式收款，一般都在一二个月才能收到钱，那发出货物时会计分录怎么做？
借：发出商品 贷：库存商品
224楼
2023-03-05 16:24:24
全部回复
放飞心情：回复伍老师 那收到钱时的分录是不是：借：银行 贷：营业收入 。商品成本什么时候结转吗？
2023-03-05 16:40:56
伍老师：回复放飞心情商品成本就是在确认收入时结转的
2023-03-05 17:08:59
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 1069218076 发表的提问：
老师，收到A公司承兑5万，应付B公司货款3万，现将5万承兑背书装给B，B公司银行打款2万给我们，我们把5万承兑给他们，收到2万承兑找零和付5万承兑的会计分录怎么做？
你好，借应付账款-b 3 银行存款2 贷应收票据-a 5
225楼
2023-03-05 16:50:27
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1069218076：回复王瑞老师 这个是不是把手银行2万找零的流水和付5万承兑的票据放在一起，然后做着一笔分录？
2023-03-05 17:38:17
王瑞老师：回复1069218076是的，整个业务这一笔分录就可以
2023-03-05 18:00:19
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