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姐妹们都是如何当上会计的
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，我们是小规模房地产经纪代理公司，我们有两套房子收到服务费，每套15000，开了两张票，都是李姐介绍过来的，第一套分李姐7500已通过银行存款支付，第二套分9000未支付，计划下个月支付，那这个个税计提是按总工资16500计提还是?1月份报个税李姐的是按16500报还是可以分开?比如1月份报这7500的，一月份结算9000二月份再报9000?
1月份报这7500的，一月份结算9000二月份再报9000
166楼
2023-02-13 15:31:49
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 小太阳(∩_∩) 发表的提问：
老师，劲姐的2020年的中级会计精讲班是最新的吗
你好，是的，祝你工作顺利
167楼
2023-02-13 15:38:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 坚强的小懒猪 发表的提问：
出纳王姐借公司钱10000元交公司水费电费 王姐交了11700 请问一下超出部分出纳如何做账
你好 借其他应收款-出纳1万贷银行存款1万 报销 借管理费用-水电费11700 贷其他应收款-出纳 千万 银行存款或者库存现金1700
168楼
2023-02-14 15:23:09
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坚强的小懒猪：回复meizi老师 好的谢谢
2023-02-14 15:40:59
meizi老师：回复坚强的小懒猪不客气 帮到你就好
2023-02-14 16:05:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 芳芳 发表的提问：
当月支付上月的工资，社会保险是当月缴纳，要好何做会计公录？
借；应付职工薪酬 贷；银行存款 借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款
169楼
2023-02-14 15:50:31
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芳芳：回复邹老师 老师;当月缴纳当月的保险费，需上月先做计提吗？
2023-02-14 16:17:09
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 杨yyy 发表的提问：
我是会计，大姑姐的儿媳妇做出纳员是否符合
你好！大姑姐在你们这做什么职务？
170楼
2023-02-14 16:17:59
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杨yyy：回复QQ老师 普通村民
2023-02-14 16:32:11
杨yyy：回复QQ老师 我和外甥媳妇的关系在会计法律中不知道是否符合
2023-02-14 16:54:57
QQ老师：回复杨yyy你好！你是会计你外甥媳妇不可以做出纳，不符合要求，但是实务中没有人管了
2023-02-14 17:22:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 高贵的雪糕 发表的提问：
父母均已经超过60岁，一共兄弟姐妹有3个，个人所得税里的赡养老人月扣除金额父亲母亲分别填多少钱？
不管几个老人，你们兄弟姐妹一共扣除可以2000 一个人最多抵扣1000。
171楼
2023-02-15 15:00:10
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 陈晞 发表的提问：
老师 我想问一下 单位有个同事这个月给她补回去2019年8月的工资，她要求打到她妹妹的卡上，这样个税怎么申报？不打到她的卡上打到她妹妹的卡上对申报个税有没有影响的？
打在他的卡上，不能打别人卡上
172楼
2023-02-15 15:05:42
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陈晞：回复朴老师 打到别人卡上不行吗？能否不影响申报个税
2023-02-15 15:32:46
朴老师：回复陈晞影响个税的哦，谁的钱给谁打款
2023-02-15 15:59:00
陈晞：回复朴老师 那这个月给她补19年8月份的工资的话也是正常按她的收入申报一下个税吗？
2023-02-15 16:22:28
朴老师：回复陈晞是的，要报个税的哦，如果之前没报现在就要报
2023-02-15 16:51:20
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 张绩 发表的提问：
对公账户里的钱转给李小姐个人账户3万，委托李小姐给工人发工资，该笔业务如何做账？委把李小姐给工人发工资需要写委托代发协议吗？
需要写，但是最好是自己发。 委托发的直接借其他应收款贷银行存款 发放工资根据协议做借应付职工薪酬工资 贷其他应收款
173楼
2023-02-15 15:23:30
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张绩：回复马老师 马老师，自己发是不是取现发好些？多做几个人的工资可以吗？（本地税务暂时未要求企业交社保）
2023-02-15 15:43:50
马老师：回复张绩如实去做，可以现金发！多做就是造假了。
2023-02-15 15:59:30
Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ phoebe 发表的提问：
老师，请问您下，我们单位是社会团体，有自己的工会账户。工会经费如何计提？ 按照2%的比例，计提吗？如果按照2%计提的话，是全部都存入我们单位的工会账户吗？需要上缴到哪里吗？ 我们的工会账户没有发票。是不是得有发票才能抵扣所得税啊
同学好工会经费按工资总额的2%计提，上交上级工会，上级工会开具收据可以税前扣除
174楼
2023-02-15 15:39:53
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phoebe：回复Helen老师 我们现在没有上级工会，只有我们单位自己的工会。比方说。我们单位叫A公司，，有一个A公司的账户，还有一个A公司工会的账户。那我的工会经费可以打入到我们自己的工会吗？从A公司的账户打入A公司工会这个账户
2023-02-15 16:11:38
Helen老师：回复phoebe每个工会都会有上级工会的,最高级别的是全国总工会,只有工会经费上交的上级工会,上级工会返还的60%部分才可以正常使用.了解下情况吧.没有直属上级工会的,会归入到联合上级工会.
2023-02-15 16:37:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 秋 发表的提问：
公司的应收账款全是转到老板的弟妹卡里；但是购买材料及支出的钱都是老板弟妹支付出去的；我该怎么怎么做？
你好 借；应付账款 贷；其他应收款
175楼
2023-02-15 15:50:59
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秋：回复邹老师 老师那收到的货款呢？是借应收账款贷银行存款吗？
2023-02-15 16:19:55
邹老师：回复秋你好，借；其他应收款—— 老板弟妹 贷；应收账款 ——客户名称
2023-02-15 16:34:30
秋：回复邹老师 可是前期她垫的钱还没有填 上；是不是还需做一个分录呀老师：有点乱
2023-02-15 16:56:59
邹老师：回复秋你好，前期她垫的钱还没有填 上是需要做其他应付款分录的
2023-02-15 17:22:51
秋：回复邹老师 老师如果说：收到货款就还他之前垫的款：借其他应付款；贷银行存款或现金吗
2023-02-15 17:38:48
邹老师：回复秋你好 收到货款就还他之前垫的款 借；其他应付款 贷；应收账款 应当是这样处理的
2023-02-15 18:01:00
秋：回复邹老师 哦哦；好的；谢谢老师
2023-02-15 18:23:25
邹老师：回复秋不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-15 18:35:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 学徒 发表的提问：
会计信息化证，现在是不是有了这个证就可以工作了，因为妹妹是初中毕业学历，所以还不可以考初级
您好 现在没有会计从业资格证也可以从事会计工作
176楼
2023-02-16 14:22:27
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师 问下，当月开了票所得税可以不计入收入吗 我们这一个姐说时点发生了在计入
你好，收入确认的时候再确认收入。
177楼
2023-02-16 14:45:14
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微信用户：回复东老师 不太懂，比如这个月开了票，不做收入吗    那啥时候做呢  
2023-02-16 15:02:26
东老师：回复微信用户就是等你收入确认能满足收入确认条件的时候再做。
2023-02-16 15:30:55
微信用户：回复东老师 那反正这一年开的票如果满足确认条件的话，是不是可以不计入
2023-02-16 15:52:20
东老师：回复微信用户满足条件的话，需要进入收入的。
2023-02-16 16:05:04
微信用户：回复东老师 嗯嗯 如果不满足的话   说错了
2023-02-16 16:18:08
东老师：回复微信用户对对就是你说的这个意思。
2023-02-16 16:32:02
微信用户：回复东老师 那增值税必须报是吧，和所得税收入不一致  不在被查吗
2023-02-16 17:00:38
东老师：回复微信用户对，增值税得申报，这个不会被查的。
2023-02-16 17:19:39
微信用户：回复东老师 那什么时候要保持一致了呢  这一年，汇算清缴是不是在一致了
2023-02-16 17:45:45
东老师：回复微信用户什么时候你满足收入确认条件呢？什么时候就一致。
2023-02-16 18:06:46
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小太阳(∩_∩) 发表的提问：
老师，劲姐的2020年中级会计实务第五章第一节少资料，麻烦上传一下。
你好 我已经问了学堂老师了。 学堂老师说这个 在班级群里面找班主任老师 他们会联系上传的
178楼
2023-02-16 15:06:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ julie 发表的提问：
当年计提的所得税与实际税务系统算出的税额不一致，会计上如何处理？
你好，是多计提了还是少计提了？ 多计提就冲销多计提，少计提了就补计提
179楼
2023-02-16 15:35:59
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julie：回复邹老师 多计提了
2023-02-16 16:05:53
julie：回复邹老师 还有汇算清缴时的税额如何处理
2023-02-16 16:17:38
julie：回复邹老师 交纳时按税务系统算出的交纳对吗？只要调整帐面数即可吧
2023-02-16 16:41:50
邹老师：回复julie你好，多计提了就冲销，借；应交税费——企业所得税，贷；所得税费用 汇算清缴补交了企业所得税这样做分录 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 缴纳的时候只需要根据系统实际缴纳的税款做分录就是了 只需要调整在账面计提数据就是了
2023-02-16 17:05:40
julie：回复邹老师 谢谢
2023-02-16 17:22:11
邹老师：回复julie不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-16 17:46:38
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
社保是当月缴纳当月的还是当月缴纳次月的？具体计提和缴纳社保该如何处理？计提和发放工资的会计分录？工资是本月发放上个月的。
具体交纳上月还是次月，要根据公司会计制度的规定。我们公司是当月交纳上月的。
180楼
2023-02-19 16:47:35
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