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多付货款无法收回会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ Lisa于 发表的提问：
公司账面有很多无法收回的应收账款，还有很多无法支付的应付款，都是好多年遗留下来的，要如何清理掉呢？
你好，应收账款的借营业外支出，贷应收账款、 应付账款的不需要支付，借应付账款贷营业外收入。
106楼
2023-01-10 16:44:59
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Lisa于：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-10 17:13:27
郭老师：回复Lisa于不用客气，工作愉快。
2023-01-10 17:31:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的保温杯 发表的提问：
无法收回的货款和无法支付的货款做账不是应该做到营业收支吗？可以调到以前年度损益调整吗
你好，无法收回的计入坏账准备，无法支付的计入营业外收入
107楼
2023-01-11 15:55:39
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爱笑的保温杯：回复邹老师 可以调到以前年度损益调整科目吗？
2023-01-11 16:25:53
邹老师：回复爱笑的保温杯你好，不需要通过这个来调整
2023-01-11 16:39:07
爱笑的保温杯：回复邹老师 我看之前的会计这样调的，所以问下可不可以这样调
2023-01-11 16:59:07
邹老师：回复爱笑的保温杯你好，不可以的
2023-01-11 17:21:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 会计人 发表的提问：
无法支付的应付账款、无法收回的应收账款？有什么时间年限 规定吗？是否需要缴纳企业所得税？ 多久无法支付的 应付账款，可以计入营业外收入？有年限规定吗？
没有具体的时间规定的 无法支付的应付转为营业外收入，需要计入利润总额缴纳企业所得税 无法收回的通过资产减值损失核算，确实发生了损失是可以在企业所得税税前扣除的
108楼
2023-01-11 16:13:42
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 精明的钢笔 发表的提问：
替别的公司垫付货款，回款大于垫付款，会计分录怎么做？
你好 差额是什么钱呢 
109楼
2023-01-11 16:41:59
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 想人陪的樱桃 发表的提问：
如果其他应付款付多了，出现借方有余额，并且是无法收回的，怎么做分录销掉这笔借方有余额的其他应付款。
学员你好，转入其他应收款，核销坏账
110楼
2023-01-12 15:59:09
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 明 发表的提问：
退回医保局多拨付医保款会计分录
你好 你们实际业务是什么 ；你是一般的公司吗 ？这样好判断科目
111楼
2023-01-12 16:14:00
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明：回复meizi老师 私营医院
2023-01-12 16:39:39
meizi老师：回复明 你好 医院的话     之前拨付给你医院怎么挂科目的。现在做 借其他应付款贷银行存款   
2023-01-12 17:05:19
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 林 发表的提问：
单位发票未回来，货已回来款已付，该咋做会计分录？
您好！这种情况，付款时：借：预付账款 贷：银行存款 货回来先全额入库：借：库存商品 贷：预付账款 后面发票回来：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：库存商品
112楼
2023-01-12 16:36:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录 经确认公司一项应付款5000元确实无法支付
借；应付账款 贷；营业外收入 5000
113楼
2023-01-12 16:41:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
确认收不回的货款，如何最会计分录？
你用小准则还是企业会计准则
114楼
2023-01-27 17:07:37
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隐形翅膀：回复maize老师 小准则
2023-01-27 17:22:33
maize老师：回复隐形翅膀借营业外支出 贷应收账款
2023-01-27 17:37:21
隐形翅膀：回复maize老师 如果是企业会计准则该怎么做呢？
2023-01-27 17:47:37
maize老师：回复隐形翅膀1.计提坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 2.实际发生坏账时 借：坏账准备 贷：应收账款 3.冲销又可收回坏账时 借：应收账款 贷：坏账准备 4。实际收回坏账时 ：借：银行存款 贷：应收账款 5、补提少计坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 6、冲销多提坏账时：借：坏账准备 贷：资产减值损失
2023-01-27 17:59:14
隐形翅膀：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-01-27 18:09:33
maize老师：回复隐形翅膀满意请给五星好评，谢谢
2023-01-27 18:33:01
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 紫璃 发表的提问：
公司借法人个人款，或者法人代公司付货款应该怎么做会计分录
您好。借其他应付款 贷银行存款
115楼
2023-01-27 17:20:44
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 学堂用户_ph299470 发表的提问：
我公司有一笔应付账款5000元，因挂账多年，按照营业外收入处理了，会计分录：贷:应付账款--单位名字-5000,贷;营业外收入-无法支付的应付款5000元。这个分录对吗，如果分录是：借:应付账款--单位名字5000,贷;营业外收入-无法支付的应付款5000元呢。到底是借方正数还是贷方负数合适呢！
你好，借方正数和贷方负数都是可以的。
116楼
2023-01-27 17:31:40
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学堂用户_ph299470：回复答疑苏老师 贷方负数我个人认为是冲减了应付款的发生额，如果对方开的是增值税专用发票的话，税务局会不会认为是发票多开了，要求进项税转出，如果是借方正数的话，就是这个款对方不要了。我这样理解有没有道理呢
2023-01-27 17:54:57
学堂用户_ph299470：回复答疑苏老师 我个人认为借方正数会比较好一点
2023-01-27 18:05:16
答疑苏老师：回复学堂用户_ph299470你好，没有道理，只有损益类科目才需要原方向负数冲掉。
2023-01-27 18:17:26
学堂用户_ph299470：回复答疑苏老师 好的，非常谢谢
2023-01-27 18:42:44
答疑苏老师：回复学堂用户_ph299470不客气，祝工作顺利哦！
2023-01-27 18:57:43
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 岁月 静好 发表的提问：
我公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款，都是好多年遗留下来的，如何清理掉呢？
你好同学，应付账款是比较好处理的，你拿到确实无法支付的资料，比如对方倒闭了 借：应付账款 贷：营业外收入
117楼
2023-01-27 17:47:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 悦 发表的提问：
我公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款， 都是好多年遗留下来的，如何清理掉呢？
收不回来的，如果是小企业，会计准则做账借营业外支出， 贷应收账款， 不需要支付的借应付账款贷营业外收入。
118楼
2023-01-28 14:49:34
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
老师，公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款，都是好多年遗留下来的，该如何处理？
您好 请问单位用什么会计准则
119楼
2023-01-28 15:14:00
全部回复
静待花开：回复bamboo老师 小企业会计准则
2023-01-28 15:35:57
bamboo老师：回复静待花开借：营业外支出 贷：应收账款 借：应付账款 贷：营业外收入
2023-01-28 15:55:50
静待花开：回复bamboo老师 老师，在吗？
2023-01-28 16:23:29
bamboo老师：回复静待花开已经回复了啊 您没有收到吗
2023-01-28 16:41:27
静待花开：回复bamboo老师 还有个问题，公户转私，现在监控越来越严，但公司没有发票的货款要从对公账户转到老板个人账户付款，这种情况怎么处理？
2023-01-28 17:10:07
静待花开：回复bamboo老师 收到了，网络不好
2023-01-28 17:31:48
bamboo老师：回复静待花开可以通过备用金  工资 奖金等的方式转
2023-01-28 17:45:46
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 兰子 发表的提问：
我公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款，都是好多年遗留下来的，如何清理掉呢？
无法收回的应收账款计入营业外支出，无法支付的应付款计入营业外收入
120楼
2023-01-28 15:29:53
全部回复
兰子：回复萱萱老师 我公司目前有员工100人，但是40人不愿缴纳社保，正好公司也不想给这些人缴纳，但是又不知道如何处理更合法？ 还有零时做工的按天计算一月下来也有3钱多的，按工资表做还是？需要交社保吗？
2023-01-28 15:52:06
萱萱老师：回复兰子公司需要给员工缴纳社保
2023-01-28 16:10:08
兰子：回复萱萱老师 临时工呢？问题老板不叫啊
2023-01-28 16:29:13
萱萱老师：回复兰子临时工如果是劳务合同可以不交社保
2023-01-28 16:44:50
兰子：回复萱萱老师 但是意味要开劳务票呢！对吧
2023-01-28 16:58:57
萱萱老师：回复兰子但是意味要开劳务票呢！对吧 是的
2023-01-28 17:25:50
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