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多付货款无法收回会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到预收货款10000元存入银行，求会计分录
借银行存款 10000 贷预收账款10000
166楼
2023-02-12 16:30:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
167楼
2023-02-12 16:45:46
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招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2023-02-12 17:00:30
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2023-02-12 17:20:32
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2023-02-12 17:31:43
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2023-02-12 17:48:47
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2023-02-12 18:17:42
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2023-02-12 18:39:53
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2023-02-12 18:54:14
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2023-02-12 19:08:17
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2023-02-12 19:33:56
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 仓颉 发表的提问：
法人垫付的货款，退回给法人，是红冲收到钱的那笔分录，还是借应收帐款贷银行存款
要红冲那笔钱的，不能通过应收账款科目
168楼
2023-02-12 16:58:20
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 思微 发表的提问：
有个客户介绍新客户给我们公司，要从中收取佣金，新客户付款给我们10万，老客户从中抽成10%，我们销售货物时会计分录怎么做？收到新客户10万的货款以及支付佣金的分录怎么做？
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
169楼
2023-02-12 17:09:40
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陈诗晗老师：回复思微借 银行存款 贷 主营业务收入 其他应付款
2023-02-12 17:36:22
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 懵懂的棒棒糖 发表的提问：
老师你好：我是个批发企业，我把货物批发给门市部销售，但是货款要销售后付款，我的会计分录怎么做。谢谢！
你好 借:委托代销商品 贷：库存商品 等他们销售了 借：主营业务成本 贷：委托代销商品
170楼
2023-02-12 17:29:59
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小川老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 刻苦的美女 发表的提问：
应付给B工厂的货款1200元，因B工厂已破产解散确实无法支付，经批准转作营业外收入。会计分录营业外收入明细要写么
明细没有具体的要求，只要符合实际情况即可，可写“无需支付的货款”、“其他”等。
171楼
2023-02-13 14:47:28
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 善良的大侠 发表的提问：
转销确实无法清偿的应收账款和核销确实无法收回的应收账款的分录怎么写？
借，应付账款 贷，营业外收入 借，坏账准备 贷，应收账款
172楼
2023-02-13 15:14:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 最熟悉的陌生人 发表的提问：
做采购时，给厂家多支付了货款360元，要在员工工资里面扣除（货和货款都要不回来 ），请问会计分录怎么做？
您好！这个看您支付的时候计入的什么科目。如果您计入的应付账款的话，借：应付职工薪酬 贷：应付账款。
173楼
2023-02-13 15:41:58
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 海尔格力专卖 发表的提问：
客户用私户转货款转到公司法人的私户，然后在公司法人私户把货款转到公司公户，这个怎么做会计分录呢？
你好，可以借银行存款，贷应收账款，但是，需要这几个个人写证明，证明是什么单位的什么款
174楼
2023-02-14 15:10:46
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海尔格力专卖：回复徐阿富老师 老师，私户收款是不是等于收现金款呢？
2023-02-14 15:24:21
徐阿富老师：回复海尔格力专卖你好，这要看你们的私户是不是作为你们的库存现金使用，
2023-02-14 15:40:05
海尔格力专卖：回复徐阿富老师 是的老师，是做库存现金使用的，凡是客户转私户的，我们再从私户转到公户，并且，交税金也是绑定的这个私户……这样可以先私户收款借：库存现金 贷：预收账款 私户转到公户后再借：银行存款 贷：库存现金呢？
2023-02-14 16:06:53
徐阿富老师：回复海尔格力专卖你好，这样可以的。
2023-02-14 16:19:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 酵母宝宝 发表的提问：
坏账准备无法收回，分录，前期已计提
借；坏账准备 贷；应收账款
175楼
2023-02-14 15:37:16
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酵母宝宝：回复邹老师 老师，你这不是计提的分部吗？
2023-02-14 15:59:03
酵母宝宝：回复邹老师 计提后，发现收不回来
2023-02-14 16:28:11
酵母宝宝：回复邹老师 确认损失
2023-02-14 16:51:01
邹老师：回复酵母宝宝你好，计提分录是 借；资产减值损失 贷；坏账准备 确认损失 借；坏账准备 贷；应收账款
2023-02-14 17:09:40
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.83w
引用 @ 负责的康乃馨 发表的提问：
我们公司支付别的公司一分钱的测试费，后期也不收回，怎么做会计分录
借；营业外支出 贷；银行存款
176楼
2023-02-14 15:51:20
全部回复
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 阿敏 发表的提问：
公司2018.7购买纸箱有个货款无法确认是否是有付过款，这个要怎么入账呢？会计分录需要怎么写？
先挂应付账款，等确认付了以后再冲应付账款
177楼
2023-02-14 16:00:13
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阿敏：回复逸仙老师 无法查明原因，这笔钱同事确认已经付过了，但是不知是谁付的，后面也不用再付的
2023-02-14 16:20:19
逸仙老师：回复阿敏那就让她写个情况说明，让领导审批了，你以现金支付形式入账，领导审批单保存好
2023-02-14 16:42:34
阿敏：回复逸仙老师 那这笔会计分录应该怎么做呢？
2023-02-14 16:57:39
逸仙老师：回复阿敏借：应付账款 贷：现金
2023-02-14 17:22:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 高小亮 发表的提问：
多付的货款，退回来了，怎么做分录，先付钱在拉的货
你好！你付款的时候的分录做了吗？
178楼
2023-02-14 16:17:59
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高小亮：回复宋生老师 挂应付了，
2023-02-14 16:42:27
宋生老师：回复高小亮你好！退回来的时候，借银行存款 贷应付就可以了。
2023-02-14 16:52:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
179楼
2023-02-15 14:56:55
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 快乐学习 发表的提问：
退17年的货款给客户，货早己收回，现才退款，请问分录怎做？
借应收账款 （或贷方负数金额） 贷银行存款
180楼
2023-02-15 15:23:57
全部回复
快乐学习：回复徐阿富老师 还要做利润的调整分录吗？
2023-02-15 15:45:49
徐阿富老师：回复快乐学习你好，货入库时就应该减少利润了让，这个已经不涉及利润了，只是付款。中午想先休息下
2023-02-15 16:02:36
快乐学习：回复徐阿富老师 那只做第一笔分录即可？
2023-02-15 16:32:35
徐阿富老师：回复快乐学习你好，是的，只要一笔分录就好
2023-02-15 17:01:27
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