加油：回复郭老师 年终奖是填在工资表里头是吗？

郭老师：回复加油可以在工资里面，也可以在全年一次奖金收入。

加油：回复郭老师 做在工资表里是不是要报个税啊？

郭老师：回复加油你好，对的是的，需要交个税的，年累计收入6万可以申请退税。

加油：回复郭老师 可是我没报个税怎么办？我只是计提但没有发放年终奖

加油：回复郭老师 工资都报个税了 年终奖并没有报个税 也没有发放

加油：回复郭老师 计提就得报个税吗？

郭老师：回复加油没有发放，不用申报的。

加油：回复郭老师 好的 明白了 谢谢老师

郭老师：回复加油不用客气，工作愉快。

加油：回复郭老师 老师您好

加油：回复郭老师 请问老板拿来发票 发票开的家装建材 这个能报销吗？

郭老师：回复加油如果是他个人的，做福利费需要交个税的，他需要交个税吗？他要交个税吗？

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 没有，什么都没有的

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 不过有一张售车人当初买车的原始凭证

郭老师：回复蒜苔味的小虾米用你的银行回单做。

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 是现金付款的，没有银行回单，怎么办

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 拿来抵客户欠的运费

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 还有一张过户的证明书

郭老师：回复蒜苔味的小虾米那你拿这张证明书做账。

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 只要过户的大本复印件就可以不?

郭老师：回复蒜苔味的小虾米你好，可以的。没有发票，你不可以税前扣除。

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 哦哦，那分录怎么做呢

郭老师：回复蒜苔味的小虾米借固定资产贷现金。

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 他是拿来抵客户欠的运费，还补了差价，还要做啥分录

郭老师：回复蒜苔味的小虾米借固定资产贷应收账款现金。

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 好的

郭老师：回复蒜苔味的小虾米不用客气的。

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 老师，我还有个问题，临时工的工资，要不要给他报个税的

郭老师：回复蒜苔味的小虾米需要带劳务报酬里面。

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 那我也要帮他报咯？就是只来一天的那种临时工

郭老师：回复蒜苔味的小虾米不到500块钱是吗？你可以给他申报的，不用交税。

蒜苔味的小虾米：回复郭老师 可以不帮他申报吗？

郭老师：回复蒜苔味的小虾米那你没法做账。也不可以抵扣。

和平鸽：回复邹老师 把原始凭证直接交会计就好了，出纳和会计有什么手续

邹老师：回复和平鸽一般是转交就可以了，不需要特地履行什么手续

和平鸽：回复邹老师 那原始凭证和出纳编制的收付款凭证一起都交会计吗

邹老师：回复和平鸽是的

abc：回复蒋飞老师 假如我现在交了6月的社保，是不是要分开做？

蒋飞老师：回复abc可以用社保计提表或社保局的社保核定表，于6月底计提的

abc：回复蒋飞老师 我写了个会计分录，麻烦您帮忙审核下 计提和缴纳一起做了 借：管理费用/社保（单位部分） 贷：应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 借：应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) 贷：银行存款

蒋飞老师：回复abc你好！ 对的，很专业！

帆：回复月月老师 税票是什么？

月月老师：回复帆你好，就是银行划款单。

帆：回复月月老师 用个人银行卡交的

月月老师：回复帆你好，那就是到单位取现报销。

Lilee：回复朴老师 成本会计

朴老师：回复Lilee一。成本核算的基本账户有：“生产成本”、“制造费用”。 1、发生直接材料、直接人工等生产费用，直接借记“生产成本”科目。 2、发生制造费用，借记“制造费用”科目；分配制造费用时，借记“生产成本”科目，贷记“制造费用”科目，期末无余额。 3、月末，结转已完工并验收入库的产成品、半成品及已提供的劳务，借记“库存商品”科目，贷记“生产成本”科目；“生产成本”的余额在借方，反映尚未完工的产品成本。 二、工业结转成本的会计分录： 1、结转制造费用，期末计算成本之前将制造费用余额全部转入生产成本，分录为 借：生产成本 贷：制造费用 2、结转完工产品成本，将完工产品负担的生产成本转出，分录为 借：库存商品 贷：生产成本 3、结转销售成本，将销售出去的产品的库存成本结转，分录为 借：主营业务成本 贷：库存商品