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开出银行承兑汇票会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 碧蓝的短靴 发表的提问：
我想问下我公司开了一张电子银行承兑汇票给供应商，但我这笔钱转到了银行确定的账户，承兑是2020-01-23日到期的我想问下会计分录怎么做
这笔钱是交的保证金吧。
181楼
2023-02-19 17:01:14
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碧蓝的短靴：回复郭老师 是的，那怎么做会计分录呢？
2023-02-19 17:20:37
郭老师：回复碧蓝的短靴借其他货币资金贷银行存款。
2023-02-19 17:40:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 糊涂的饼干 发表的提问：
12月9日，按销售合同向武汉农机公司销售油电草坪机80台，销售单价32000 元，自动草坪机100台，销售单价3万元，收到不计息银行承兑汇票一张的会计分录
你好  借应收票据，贷收入，应交税费 
182楼
2023-02-19 17:07:49
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 魁梧的石头 发表的提问：
财务部签发支票和背书转让银行承兑汇票，支付各供应商上个月欠款及本月结算款的会计分录
您好 借：应付账款 贷：银行存款 贷：应收票据
183楼
2023-02-19 17:33:00
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 秀丽的豌豆 发表的提问：
办理承兑汇票保证金20000元，采购支付20万元货款，对方同意接受半年期的银行承兑汇票会计分录
借 其他货币资金 2万 贷 银行存款 2万 借应付票据 20万 贷 应付账款 20万
184楼
2023-02-20 14:11:05
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 为了宝宝而奋斗 发表的提问：
客户给了一张银行承兑汇票，但客户不是出票人，而是被背书人，这个要怎样做会计分录？客户不要发票的话，可以不做账么？
您好，分录，借；应收票据，贷：应收账款，或者主营业务收入，应交税费。如果客户不要发票，可以不做账的。
185楼
2023-02-20 14:22:34
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 瘦瘦的世界 发表的提问：
老师 开具的银行承兑汇票 现在到期要还款了 银行先扣掉了保证金账户的保证及和产生的利息 然后在结算账户扣款 会计分录怎么做啊
你好！保证金冲减缘分录就可以，利息冲减财务费用
186楼
2023-02-20 14:52:32
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瘦瘦的世界：回复晓海老师 是借：应付票据 财务费用 贷：其他货币资金-保证金 银行存款 会计分录是这样吗，谢谢老师
2023-02-20 15:21:24
晓海老师：回复瘦瘦的世界你好！财务费用是红字吧
2023-02-20 15:41:31
瘦瘦的世界：回复晓海老师 保证金账户 产生的利息收入 难道不是借：银行存款 贷：财务费用 然后还银承的时候就是借：财务费用啊 不然应付票据就冲不掉啊
2023-02-20 16:07:36
晓海老师：回复瘦瘦的世界利息是你们的还是给对方的？你们的冲减财务费用
2023-02-20 16:34:21
晓诗老师
职称：税务师,中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.28w
引用 @ 合适的犀牛 发表的提问：
) 根据以下经济业务编制会计分录。 资料：A 企业发生以下经济业务： （1）向B单位销售产品，货款2万元，增值税额2600元，共计2.26万元。取得不 带息商业承兑汇票一张，面值2.26万元。 （2）向C公司销售产品，货款6万元，增值税额0.78万元。取得期限为3个月的带 息银行承兑汇票一张，出票日期为2019年11月1日，票面利息为10%。 （3）B单位承兑的商业汇票到期，企业收回款项22600元，存入银行。 （4）向D公司销售产品，货款4万元，增值税额0.52万元。共计4.52万元，取得期限 为2个月的带息商业承兑汇票一张，出票日期为2019年12月1日，票面利息为9%。 （5）2019年报12月31日，计提C公司和D公司商业汇票利息。 （6）2020年2月1日，向C公司销售产品所收的银行承兑汇票到期，企业收回款项 （参看业务2和5） （7）向D公司销售产品的银行承兑汇票到期，D公司无力偿还票款。（参看业务4） （8）向E单位销售产品，货款5万元，增值税0.65万元。收取期限为4个月的商业承 兑汇票，出票日期为2020年1月1日
同学你好 1借：应收票据 22600   贷：主营业收入 20000         应交税费-应交增值税（销项税额）2600 2借：应收票据 67800   贷：主营业收入60000         应交税费-应交增值税（销项税额）7800 3借：银行存款 22600     贷：应收票据 22600 4借：应收票据 45200   贷：主营业收入 40000         应交税费-应交增值税（销项税额）5200 5借：应收票据-应计利息 1130     贷：财务费用 -利息收入 1130 借：应收票据-应计利息339     贷：财务费用 -利息收入339 6借：应收票据-应计利息 565     贷：财务费用 -利息收入565 借：应收票据-应计利息339     贷：财务费用 -利息收入339 借：银行存款 69495   贷：应收票据-面值 67800                      -应计利息 1695 7借：应收账款 45878 贷：应收票据-面值 45200                      -应计利息678 8借：应收票据 56500    贷：主营业务收入 50000               应交税费-应交增值税（销项税额）6500
187楼
2023-02-20 15:11:36
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ K14610790207665 发表的提问：
银行承兑汇票怎么写分录
你好 你是开出还是收到
188楼
2023-02-20 15:29:59
全部回复
K14610790207665：回复meizi老师 收到，转来转去的，而且跟踢皮球一样，第一页是A转B，后面就跳开B，，，，G转到我们公司了，所以
2023-02-20 15:45:27
meizi老师：回复K14610790207665你好 借应收票据 贷应收账款-某客户
2023-02-20 16:00:34
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 1107406303 发表的提问：
老师 电子银行承兑汇票贴现给别人 之间的差额分录该怎么写
你好 差额 计入财务费用 借 银行存款 财务费用 贷 应收票据
189楼
2023-02-21 14:52:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
银行承兑汇票我们公司没背书直接给我客户，分录怎么写
你好，是给到供应商吧
190楼
2023-02-21 15:09:10
全部回复
2463024587：回复邹老师 不是供应商
2023-02-21 15:35:50
邹老师：回复2463024587你好，承兑汇票收到还给到客户？ 应当是向客户收款，而不是付款的
2023-02-21 15:53:26
2463024587：回复邹老师 老板把承兑汇票给别人了换了现金，怎么做账啊
2023-02-21 16:16:01
邹老师：回复2463024587借；库存现金 财务费用 贷；应收票据
2023-02-21 16:29:34
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 你我之间 发表的提问：
老师，银行承兑汇票背书转让给别的公司，但这笔钱对方要还回来的，这个分录应该怎么操作比较好
你转让出去那你收到了什么呢？现在还没有收到是吗？借应收/其他应收贷应收票据
191楼
2023-02-21 15:29:59
全部回复
你我之间：回复朴老师 我转让出去汇票的时候，备注可以写往来款吗？因为这笔钱要还回来的
2023-02-21 15:56:01
朴老师：回复你我之间可以的，这样写就行
2023-02-21 16:17:52
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 希望 发表的提问：
电子银行承兑汇票客户开给公司的，然后又背书转让给了A公司，然后A公司又转给了B公司，最终还是转回给了公司的话，这样的话，分录是每一次的背书转正都要做一笔分录吗、?
因为我们的银行没有额度贴现了，其实最终后面是转给了老板的朋友帮我们贴现的，那这样如果人家问我，我要怎么解释的，可以直接说是老板朋友帮忙贴现的吗
192楼
2023-02-22 14:02:47
全部回复
QQ老师：回复希望你好！接收和第一笔转出需要做凭证，其他周转与你们没有关系不做账务处理
2023-02-22 14:19:17
希望：回复QQ老师 那实际最后面是找别人贴现的，那这个要怎么解释的，直接说没问题的吧
2023-02-22 14:47:20
QQ老师：回复希望你好！实际业务问题不大，有贴现费用吗？没有发票这一块不可以企业所得税前抵扣
2023-02-22 15:09:57
希望：回复QQ老师 没有，只有按票面给我们转的，
2023-02-22 15:22:16
QQ老师：回复希望你好！你们有往来吗？没有手续费问题不大
2023-02-22 15:46:25
希望：回复QQ老师 之前没有
2023-02-22 16:00:06
QQ老师：回复希望你好！回来的是现金吗？
2023-02-22 16:26:15
希望：回复QQ老师 嗯，是的，老师那分录是不是，比如A是实际的我们收款客户，B 是帮我们贴现的公司，就先借，应收票据-银行承兑汇票-A，贷：应收账款-A；；；；再借：应收票据-B，贷：应收票据-A ；收到钱以后就借：银行存款 贷：应收票据-B吗？？？
2023-02-22 16:40:55
QQ老师：回复希望你好！最后不是现金吗？
2023-02-22 17:05:36
希望：回复QQ老师 银行存款，最后一笔贷应收票据-B，对吗
2023-02-22 17:28:11
QQ老师：回复希望你好！转出去应该是其他应付款不再是应收票据-B
2023-02-22 17:43:19
希望：回复QQ老师 第三笔吗？为啥是其他应付款？那这样的话应收票据-B不是有余额了
2023-02-22 18:08:04
QQ老师：回复希望你好，回来的时候冲其他应付就可以。
2023-02-22 18:31:44
希望：回复QQ老师 不大懂，回来的时候，？我后面就是收到了B公司帮我们贴现给我们转的跟票面金额一致的钱了，后面我还要做哪个分录？
2023-02-22 19:01:29
希望：回复QQ老师 你前面说转出去应该是其他应付款，是说我的第二笔分录就错了吗？第二笔我用借：应收票据-B，贷：应收票据-A ；收到钱以后就借：银行存款 贷：应收票据-B？？第二笔就是我们的票据背书转让给了B ，那我是不是不应该做应收票据？不大懂，老师，你直接告诉我下所有的分录要怎么做，就是首先收到A公司的汇票，然后转给B，然后B转票面金额一致的钱到我们银行账户
2023-02-22 19:16:16
QQ老师：回复希望借，应收票据-银行承兑汇票-A，贷：应收账款-A；；；；再借：其他应收款，贷：应收票据-A ；收到钱以后就借：银行存款 贷：其他应收款
2023-02-22 19:41:37
刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 最长的电影 发表的提问：
我们公司的银行承兑汇票让别的公司帮忙贴现，分录怎么处理
你好！借：银行存款 借：财务费用 贷：应收票据
193楼
2023-02-22 14:29:43
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 东冬 发表的提问：
8月15日给客户开发票一张，金额10000元，9月30日公帐上到帐5000元，剩下5000元客户给了一张电子银行承兑汇票，怎么做分录？
同学 你好 借：银行存款 5000 应收票据 5000 贷：应收账款——某某 10000
194楼
2023-02-22 14:38:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ cow 发表的提问：
我们作为出票人到银行开银行承兑汇票100万给客户，分录怎么做
借；应付账款 等科目 贷；应付票据
195楼
2023-02-22 15:04:53
全部回复
cow：回复邹老师 老师，借：应付票据 贷：银行存款 这笔分录的摘要要怎么写
2023-02-22 15:33:45
邹老师：回复cow你好，可以 是 支付票据款项
2023-02-22 15:56:40
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