森森：回复宋生老师 工伤为什么会退费？会不会是那个银行打字打错了。是工商退费？

宋生老师：回复森森你好！不是，是都有的，老师的企业也有退

森森：回复宋生老师 我们没有工伤啊

宋生老师：回复森森你好！这个是减税减负，是退给你的，你不是每个月有缴纳工伤的社保吗？退一部分给你而已

╰+换悸メo：回复小云老师 是告诉我们了，那要怎么归类呢，因为书上应付职工薪酬-社会保险是指医疗保险和工伤保险，那养老保险和失业保险是不是计入应付职工薪酬-设定提存计划-基本养老保险和失业保险

小云老师：回复╰+换悸メo不是的，实际工作中明细就直接写-社保，不需要这样去区分

╰+换悸メo：回复小云老师 是这样啊，好的，明白了

小云老师：回复╰+换悸メo嗯嗯，是的，没有书上那样复杂

无私的鸭子：回复陈静老师 那实际缴费金额那是也是只包含职工社会医疗保险吗？

陈静老师：回复无私的鸭子你好，是的，你的理解正确。

晓禅：回复王超老师 公立医院的医疗设备采购会计分录？

晓禅：回复王超老师 私立和公立医院的医疗设备折旧的会计分录？

王超老师：回复晓禅一样啊，你们都是用医院会计制度的

晓禅：回复王超老师 会计分录如何的？

王超老师：回复晓禅借：医疗业务成本 贷：累计折旧

段 *梅：回复彩丽老师 医疗保险都是缴纳下月的怎么处理

彩丽老师：回复段 *梅借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：其他应付款-社保

快乐天使：回复吴月柳 老师医社保每月要计提吗？计提分录怎么写

吴月柳：回复快乐天使可以不用计提，如果要计提的话，借：**费用 贷：应付职工薪酬-社险

快乐天使：回复吴月柳 老板朋友挂在公司的医社保缴纳的一年65元的商业险分录怎么写

吴月柳：回复快乐天使交纳时，借：其他应收款 贷：银行存款，收回时，借：银行存款或现金 贷：其他应收款

外向的帅哥：回复玲老师 库存商品的金额是含税价吗

玲老师：回复外向的帅哥您好，如果您是一般纳税人取得的专票是不含税价，如果是普票是含税价，如果您是小规模纳税人，也是含税价

外向的帅哥：回复玲老师 如果把这个库存商品销售了 那就借：库存商品 贷：主营业务收入 是吧

玲老师：回复外向的帅哥，您好，借应收账款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品

外向的帅哥：回复玲老师 好的 谢谢

玲老师：回复外向的帅哥您好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价

温柔的坚持：回复朴老师 报销的范围，老师上面你说的这几点我都知道，可还有其他的，

朴老师：回复温柔的坚持报销的话具体还得看医院，这个报销比例不一样，社保医疗报的多，报销的范围也大，与药品也有关系

紫藤老师：回复张英缴纳社保费的会计分录的做法： 企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 、计提社保(企业部分) 借：××费用(管理/销售等) 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

张英：回复紫藤老师 每月没有计提社保只计提工资，发的时候借应付职工薪酬贷其他应收款，银行，这样可以吗

紫藤老师：回复张英你好，那样也是可以的

张英：回复紫藤老师 企业垫付社保个人部分然后收回计入其他应收款，去年全年工资没有计提社保是否需要改账？

紫藤老师：回复张英发工资的就要做账

张英：回复紫藤老师 发工资时做账了，只是社保没有计提，直接做借应付职工薪酬，贷其他应收款（社保个人部分），银行了，用重新修改计提社保吗

紫藤老师：回复张英需要重新修改计提社保

张英：回复紫藤老师 没有计提社保每月缴纳社保时借管理费用保险费、其他应收款（个人部分）贷银行，就是说每月只计提工资发工资和缴社保时直接做账了可以吗

紫藤老师：回复张英对的，你的理解是正确的

张英：回复紫藤老师 那就是原来的做账方法也是可以的是吗？不计提社保直接计提工资，然后发工资和缴社保直接做账？

紫藤老师：回复张英对的，你的理解是正确的

张英：回复紫藤老师 这样做账是可以的是吗

张英：回复紫藤老师 还用修改账吗

紫藤老师：回复张英你上面的那种就可以了

张英：回复紫藤老师 直接计提工资，然后发工资和缴社保直接做账就可以是吗

紫藤老师：回复张英对的，你的理解是正确的

素颜马尾帆布鞋：回复QQ老师 是分开申报，扣款也是统一的还是分开的

QQ老师：回复素颜马尾帆布鞋你好！付款现在是税务局代扣也是分开扣。