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外贸企业出口退税会计处理
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 笨笨的八宝粥 发表的提问:
企业备案错误由生产变更外贸,变更前已出口未退税。请问变更后企业未退税怎样处理
同学您好,您的意思是以前生产的时候还没有退税的是吗
91楼
2023-01-10 16:34:41
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 发表的提问:
老师请问,有没有遇到过这种情况,外贸出口企业只做出口,做退税录单的时候企业情况说明表明明录了,生成数据的时候这个表出不来呢
你这个就是系统的问题
92楼
2023-01-10 16:47:59
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小成成同学 发表的提问:
外贸企业,出口退税,换回成本率高,怎么解决呢?
您好,您的业务是实际的,根据您手头的数据正常申报吗,然后税务局应该会通知您做相关的情况说明,您按表格的项目填写具体情况,税务局可能会发函到供应商的税务局去核实情况的,您可以到时候和供应商统一口径
93楼
2023-01-11 15:46:43
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小成成同学:回复文老师 老师,那我就直接提交申报,先不管这个提示是吗?
2023-01-11 16:33:25
文老师:回复小成成同学是的,您申报万以后应该税务局会联系您,让您做一个情况说明的,有具体表格模板的,根据要求填一下
2023-01-11 16:46:23
小成成同学:回复文老师 老师,我先申报,税局万一过了申报期后联系让做情况说明,那属不属于逾期,这个有没有逾期一说呢?
2023-01-11 17:13:14
文老师:回复小成成同学您正常申报了就没有逾期了,只是要退税的话,需要他们发函调核实完了才可以给您退税的
2023-01-11 17:33:31
小成成同学:回复文老师 老师,我填报免抵退汇总表时填错了但是保存了,又重新填了一次,然后免抵退汇总表附表现在有两张,提交的话有影响吗
2023-01-11 18:00:43
文老师:回复小成成同学那您原来错的一张可以删除吗
2023-01-11 18:26:37
小成成同学:回复文老师 附表那里是删不掉的
2023-01-11 18:43:34
文老师:回复小成成同学这我倒是实际中没有遇到过,或者您具体问下12366或退税专管员
2023-01-11 19:03:55
小成成同学:回复文老师 好的
2023-01-11 19:26:56
文老师:回复小成成同学好的,有问题欢迎前来咨询
2023-01-11 19:38:26
小成成同学:回复文老师 好的,谢谢老师
2023-01-11 19:50:22
文老师:回复小成成同学不客气,这是我们的职责所在
2023-01-11 20:08:18
小成成同学:回复文老师 老师,我做了第一大步骤里读入报关单信息了,还要做第二大步骤里的出口货物明细申报录入那一步吗
2023-01-11 20:21:18
小成成同学:回复文老师 因为我提交申报了之后,他提示我没有那个明细录入
2023-01-11 20:39:38
文老师:回复小成成同学那就是没有,我平时都是直接录入的
2023-01-11 21:04:13
小成成同学:回复文老师 那我直接申报就可以了,不用管是吧
2023-01-11 21:25:51
小成成同学:回复文老师 老师,这张表上的数据跟增值税申报表哪些数据是关联的呢,我这个是外贸出口
2023-01-11 21:39:07
小成成同学:回复文老师 这是自动带出来的
2023-01-11 22:02:09
文老师:回复小成成同学这里是自动带出来的,不需要我们自己填的
2023-01-11 22:25:28
小成成同学:回复文老师 好的,明白了谢谢老师
2023-01-11 22:42:16
小成成同学:回复文老师 老师,申报退税是不是要先申报增值税
2023-01-11 22:59:41
文老师:回复小成成同学是的,需要先申报当月的增值税的
2023-01-11 23:11:49
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ ???? 发表的提问:
我们是外贸企业 然后申请出口退税发票五联的 我申请时需不需填写最高开票限额
这个要根据你们的需要来申请的
94楼
2023-01-11 16:09:54
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三宝老师
职称:高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 注会~冲鸭! 发表的提问:
外贸企业出口退税的申报怎么填呢?
外贸企业的出口退税,在增值税申报时不体现在增值税申报表
95楼
2023-01-11 16:39:08
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注会~冲鸭!:回复三宝老师 那这个表格应该填哪些,然后怎么填
2023-01-11 17:21:09
三宝老师:回复注会~冲鸭!你是属于生产型企业?不是出口退税,是实行的免抵退税 在增值税申报表需要填写
2023-01-11 17:33:58
三宝老师:回复注会~冲鸭!1、免抵退税销售额,在附表1,免抵退销售货物和劳务填写 2、不得抵扣进项,填写附表2 的进项转出
2023-01-11 18:02:54
注会~冲鸭!:回复三宝老师 是的,生产企业,我在办出口退税的时候,这个表格里面数据要填哪些,我填了应该不对
2023-01-11 18:28:24
三宝老师:回复注会~冲鸭!你需要将 1、免抵退销售额填到增值税申报表附表1 第16栏 2、不得抵扣进项税额填到增值税申报表附表2第18栏
2023-01-11 18:43:13
洪老师
职称:助理会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 搞怪精灵 发表的提问:
外贸企业如何申报出口退税
首先认证进项票,然后根据出口报关单及出口当月第一天的汇率开具销售发票,在进项票认证3个月后在出口退税系统录入出口数据,网上预审或者人工审核通过及可,具体可以看下课堂里的视频
96楼
2023-01-11 16:47:59
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易 老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户gjtvu9 发表的提问:
外贸企业出口退税逾期申报怎么办?
可以申请延期申报,您可与专管员联系确认常常的情况下,出口退税申报工作要在出口货物报关单上的出口日期 90 天之内办理。申请退税需要提供:出口货物报关单退税联;出口货物对应的增值税进项税票;出口收汇核销单退税联(已经核销过的)。所以一般需要申请延期退税的原因大多是上述单据没有准备齐全。常见的情况有: 1、由于出口海关电子数据传递延迟方面原因,导致出口报关单退税联没有电子数据。 2、由于出口货物合同条款的付款期限比较长,导致出口收汇核销单不能在退税期限内按时核销。
97楼
2023-01-12 16:15:39
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 晓~zZ 发表的提问:
外贸企业出口退税的操作流程,重组装饰单板跟胶合板的出口退税税率
你好!如果是课件可以找学习群的技术要一下相关课件的讲义核对一下
98楼
2023-01-12 16:27:14
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 乖小洁 发表的提问:
外贸企业出口退税到底是计入应收补贴款-出口退税,还是其他应收款-出口退税呢?
你好 实际上这二个科目选哪个无所谓,都是过渡性科目,并无实质影响! 实务中常用其他应收款!
99楼
2023-01-12 16:45:00
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乖小洁:回复老江老师 好的老师那我发生了出口业务,但是由于总局发票信息还不存在,所以还没有正式申报出口退税,需要先做出口退税的会计分录吗
2023-01-12 17:23:26
老江老师:回复乖小洁不需要,可以在申报后再做分录!
2023-01-12 17:47:47
乖小洁:回复老江老师 好的谢谢
2023-01-12 18:03:19
老江老师:回复乖小洁不客气 祝工作愉快 !
2023-01-12 18:26:04
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 太阳花~上课 发表的提问:
老师好,外贸企业出口退税软件叫什么名字?
https://zhidao.baidu.com/question/1888159622615380388.html 您看一下同学,一般初始是没有密码的
100楼
2023-01-27 17:09:39
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 傻傻橥 发表的提问:
老师,外贸企业申请出口退税的流程跟需要的资料有哪些?可以详细的说说吗?
同学您好,需要的资料是报关单,进货和销售发票,注意点是进货和销售发票的产品名称数量,单位还和报关单一致
101楼
2023-01-27 17:20:20
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文老师:回复傻傻橥具体流程是出口以后,一般一周左右金电子口岸里面查询报关单的状态是否是税务局已接收,接收对话,把报关单打印出来,然后开进货发票和销售发票,进项发票收回以后要及时进增值税服务平台做退税勾选,再进出口退税申报系统录入退税数据
2023-01-27 17:56:27
美橙老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 雨落如心 发表的提问:
老师,外贸企业出口退税,怎么退啊,我们是第一次操作,不会弄,也不知道要准备哪些资料
退税所需要资料: (1)报关单 (2)进项发票 (3)与供应商(工厂)签的合同 (4)销项发票(自己开的普通发票) (5)与客户签的合同 (6)提单、装箱单 以上资料,产品名称、数量必须一致
102楼
2023-01-27 17:31:52
全部回复
美橙老师:回复雨落如心外贸企业出口退税流程请参照下图。
2023-01-27 18:16:54
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 诗女汉子 发表的提问:
外贸企业出口退税所属期有规定吗
你好,一般申报几月就是几月的
103楼
2023-01-27 17:50:59
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张伟老师
职称:会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 暴躁的小鸭子 发表的提问:
老师,是的录入外贸企业出口退税软件之前,要先在电子口岸网站上做备案吗
是的 需要在电子口岸的出口退税页面报送你要退税的报关单数据。没有电子数据,当地国税局无法进行退税的审核操作。打开电子口岸页面-输入密码登陆-点击进入出口退税-点击数据报送-下拉列表中点“选择报送”-右侧会弹出需要报送的报关单和核销单的信息,在需要报送的信息前方框里打勾—点“报送”按钮—报送完成
104楼
2023-01-28 15:14:24
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ Lili 发表的提问:
老师您好,发票跟报单是一样的,但是我在外贸企业出口退税计量单位我应该写1080套还是143.42千克呢?但是外贸系统计量单位是千克。
你好,那就是写千克的,因为发票和报关单都是千克
105楼
2023-01-28 15:28:26
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