文老师：回复懒虫不应该是10%的

懒虫：回复文老师 增值税申报表是这样的，这个怎么选

懒虫：回复文老师 增值税申报表这样，做纳税申报时怎么选

文老师：回复懒虫你发票开的是什么税率的

懒虫：回复文老师 16

文老师：回复懒虫那就应该填在16%里面，也就是第一行

陪你考证的初级班主任：回复家权老师 大型修缮 不转固定资产吗

家权老师：回复陪你考证的初级班主任不需要转固的,那个是额外增加的费用,并不形成新的资产

陪你考证的初级班主任：回复家权老师 记得之前是大型修缮 费用几十万的都要新增固定产的 那请问老师 旧房拆除在原基础上 修建的 记固定资产吗 单位房屋重新维修改造费用上百万的 都不用记固定资产吗 ？

家权老师：回复陪你考证的初级班主任 旧房拆除在原基础上 修建的 记固定资产。单位房屋重新维修改造费用上百万的 都不用记固定资产

雨滴：回复袁老师 请问老师在本期抵扣进项税额表中，是不是这么填写

袁老师：回复雨滴是的

雨滴：回复袁老师 请问老师在本期抵扣进项税额表中，是不是这么填写？其中场地租赁费属于不动产租赁服务呢，还是属于受让土地使用权的进项？

phoebe：回复meizi老师 是小规模老师，不涉及，就是杂志发行的企业

meizi老师：回复phoebe 你好；    不涉及的话； 你按免税开票 ；现在按免税 。按照货物里面去报   ； 因为你们属于印刷品了   

phoebe：回复meizi老师 老师，我现在算的专票增值税（税控器）假如说是4000.05 这两个差异应该就是一个是按照总数算的税（电子税务局），一个是按照一张张发票的税额算的税（税控器）。 但是申报表上的增值税是4000.10. 这种情况报税的时候只能按照税务局的4000.10报吗，能人为调整成4000.05吗？ 我如何记账，如何处理呢

meizi老师：回复phoebe 你好 ；  怎么会有差异； 正常是一致的  ；   你核对了差异怎么来的吗 

phoebe：回复meizi老师 就是我上面说的那样。一个是税控盘的数据，一个是用总数直接成衣3%出来的

meizi老师：回复phoebe 你好 ；    那你就按申报表数据 ；申报表一般是自动出来的         ； 你调整不了。 你 就账务处理  尾差 

phoebe：回复meizi老师 老师请问账务如何处理啊

meizi老师：回复phoebe 你好；   你账上计提的是    4000.05  ； 也是实际发生的 ； 拟申报缴纳了   4000.10 ；说明你多缴纳了 0.05 ； 你做账 ：借应交税费     4000.05  ；营业外支出 - 尾差  0.05 贷银行存款    4000.10 

：回复菲童牛宝老师，我们维修用配件是相当于自用的，不存在应收账款

邹老师：回复菲童牛宝你好，自用的计入管理费用核算

：回复菲童牛宝@邹老师:现在金税三期上线了，税务要比对进项，，我们这种自用了，进项税又没有转出，税务那边允许这样处理吗

：回复菲童牛宝@邹老师:主要是我们公司既在销售这样的配件，又把配件拿来自用了

邹老师：回复菲童牛宝你好，购进自用了进项本来就可以抵扣，不需要转出的

：回复菲童牛宝@邹老师:这种大金额的税务不会管的，上万元的配件

邹老师：回复菲童牛宝你好，你单位能说明实际情况是这样就可以的，与金额没有关系

刘利老师：回复shmily如果满意请给五星好评哦！

生动的时光：回复钟存老师 老师，我没找到，您能列示一下吗

钟存老师：回复生动的时光我现在不在电脑边上 一会儿发你

生动的时光：回复钟存老师 老师，可以发一下吗

钟存老师：回复生动的时光　6602 管理费用 　　一、本科目核算企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，包括企业的董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的或者应由企业统一负担的公司经费（包括行政管理部门职工薪酬、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、办公费和差旅费等）、工会经费、董事会费（包括董事会成员津贴、会议费和差旅费等）、聘请中介机构费、咨询费（含顾问费）、诉讼费、业务招待费、房产税、车船使用税、土地使用税、印花税、技术转让费、矿产资源补偿费、研究费用、排污费等。 　　商品流通企业管理管理不多的，可不设置本科目，本科目的核算内容可并入“销售费用”科目核算。 　　企业与固定资产有关的后续支出，包括固定资产发生的日常修理费、大修理费用、更新改造支出、房屋的装修费用等，没有满足固定资产准则规定的固定资产确认条件的，也在本科目核算。