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材料未到贷款单的会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 痴情的鸵鸟 发表的提问：
我单位一笔材料款未走公户被查，进项税转出会计分录怎么做
同学您好，不一定未走公户付款，就需要进项税额转出的
61楼
2022-12-28 16:24:17
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师 我收到客户一笔款要我司代买材料 （材料还未买）整个的会计分录要怎么做呢
最后这个发票开给你们客户还是你们，你们这个买材料这个发票后续需要开给客户么，你们这边？
62楼
2022-12-28 16:52:07
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乐乐：回复maize老师 不开发票
2022-12-28 17:21:41
maize老师：回复乐乐借银行 贷其他应付款，你们支付出去买材料做借其他应付款 贷银行
2022-12-28 17:44:28
乐乐：回复maize老师 如果开票也是开给我们，不给客户开发票
2022-12-28 18:03:42
maize老师：回复乐乐那这个做借银行 贷应收账款
2022-12-28 18:32:46
刘文坚老师
职称：注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ 搞怪的啤酒 发表的提问：
工程专用材料单到料未到分录怎么做
608:如果是专用设备呢？
63楼
2022-12-28 17:06:53
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刘文坚老师：回复搞怪的啤酒也是这个
2022-12-28 17:40:25
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 曾兰 发表的提问：
借:原材料 增值税一进项税额 贷:应付账款收到账款时的会计分录是？
是支付账款的时候吧？如果是的话，借：应付账款，贷：现金或者银行存款。
64楼
2022-12-28 17:20:59
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曾兰：回复王雁鸣老师 是的。这我知道。那增值税
2022-12-28 17:33:16
王雁鸣老师：回复曾兰您好，付款时，就不涉及增值税了。
2022-12-28 17:45:33
曾兰：回复王雁鸣老师 那增值税如何抵扣什么时候抵扣？我有点没弄明
2022-12-28 18:15:04
王雁鸣老师：回复曾兰您好，增值税在您的产品销售了，就可以抵扣了。
2022-12-28 18:40:29
曾兰：回复王雁鸣老师 其实我是这样理解的，可刚才有老师说不是等产品销售后，而是购进了原材料拿到发票就可认证抵扣了，所以我就没全
2022-12-28 19:03:30
王雁鸣老师：回复曾兰您好，您理解是对的，那个老师说的也是对的，只是需要有个前提条件，就是可以认证抵扣，但是没有销售的话，就是留抵，留着到有销售税金的时候再抵扣的。
2022-12-28 19:16:54
曾兰：回复王雁鸣老师 增值税抵扣其实就是在产品销售时付增值税费时抵扣，我这样讲对吗老师？
2022-12-28 19:28:17
王雁鸣老师：回复曾兰您好，您这样讲是对的，但是不完整，是在销售时，开具发票后，有了增值税销项税，下月初申报增值税时，就可以抵扣进项税了。
2022-12-28 19:53:28
曾兰：回复王雁鸣老师 嗯，我全明白了。谢谢老师！
2022-12-28 20:10:55
王雁鸣老师：回复曾兰您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-28 20:31:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ cindy 发表的提问：
有购进一批材料(材料已到)，本月付了部分货款，余下尾款还未付。发票要等尾款付清才开。本月如何做会计分录，尾款付清发票到又如何做会计分录？
你好，本月，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 下个月，借；预付账款 贷；银行存款 借；应付账款——暂估 贷；原材料 借；原材料 贷；预付账款
65楼
2023-01-02 08:58:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ Daisy 发表的提问：
5月2日，向M公 生明的材料价款 200 000元 材料尚未运到。 司购入甲材料2000公斤， 元，增值税率13%，进项税 材科米购业务 单价 100元/公斤、增值税 26000元。款项以银行存款方式全部付清，材料尚未运到。会计分录
你好 借：在途物资  200 000 ， 应交税费—应交增值税（进项税额） 200 000*13%，   贷：银行存款 200 000*1.13
66楼
2023-01-02 09:24:34
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小妍
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 等待的画笔 发表的提问：
购进甲材料一批价款60000元，货款暂未支付为什么会计分录是贷方是应付账款
您好，货款暂未支付形成企业的负债，负债的贷方表示增加，因此会计分录的贷方是应付账款，借：原材料，贷：应付账款
67楼
2023-01-02 09:50:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
68楼
2023-01-02 10:09:00
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 苹果小蝴蝶 发表的提问：
收到材料入库单的时候，借原材料 贷应付账款。等发票来了付款并调整原材料。但是发票来了暂时不付款先挂账，那发票这个的会计分录该怎么做？
借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
69楼
2023-01-03 16:41:47
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苹果小蝴蝶：回复张艳老师 老师，入库单来的时候我已经挂账应付账款了。。。
2023-01-03 17:08:20
张艳老师：回复苹果小蝴蝶是的，就是这样处理的。
2023-01-03 17:37:18
苹果小蝴蝶：回复张艳老师 老师，您能不能好好看看我问的啊？
2023-01-03 18:04:37
张艳老师：回复苹果小蝴蝶如果您之前做的是暂估入库分录的话，取得发票后，要向将暂估分录红冲，然后再按实际取得的发票，重新编制分录。 借：原材料 负数 贷：应付账款--应付暂估款 负数 借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
2023-01-03 18:18:13
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ cindy 发表的提问：
建筑公司3月用银行存款付部分材料款，当月材料已到，发票隔月到且还有少许货款未付。如何做会计分录。发票待余款付完后再提供，发票到后又如何做会计分录？
收到货的时候 借：原材料 其他应收款-暂估进项税 贷：银行存款 应付账款 拿到发票根据金额 借：应交税费-进项 贷：其他应收款-暂估
70楼
2023-01-03 16:59:36
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 长情的咖啡豆 发表的提问：
购入A材料30000元，B材料25000元，B材料的货款以银行存款付讫，A材料的货款尚未支付，材料均已收到，并验收入库.这个怎么写会计分录
你好，借原材料－－A材料30000，－－B材料25000，贷银行存款25000，应付账款－－A材料30000
71楼
2023-01-03 17:11:58
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 大气的星月 发表的提问：
税务账，原材料未到，付原材料定金，发票已收。会计分录怎么做？借：应付账款，货：银行存款？
借：其他应收款---XX定金 贷：银行发票等材料到了再做
72楼
2023-01-04 16:21:45
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大气的星月：回复田老师 jQuery19006457076622392659_1434355088729
2023-01-04 16:53:19
大气的星月：回复田老师 jQuery19006457076622392659_1434355088729
2023-01-04 17:07:03
大气的星月：回复田老师 jQuery19007979107620800487_1434355197118
2023-01-04 17:29:08
田老师：回复大气的星月jQuery19007979107620800487_1434355197118什么意思？
2023-01-04 17:43:11
大气的星月：回复田老师 呵呵，没什么意思，是电脑卡住了，出现这样的乱码。老师，怎么是发票等材料到了再做账的呀？
2023-01-04 18:07:14
田老师：回复大气的星月是的，如果不是很久的话
2023-01-04 18:21:44
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 调皮的雪碧 发表的提问：
某公司购入生铁，款项已付出，材料未到达。如何做会计分录
您好 借：预付账款 贷：银行存款
73楼
2023-01-04 16:43:18
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调皮的雪碧：回复bamboo老师 王丽报销差旅费730元，上月借款1000元，退回现金270元，出纳员开具收据一张。会计分录怎么写
2023-01-04 17:12:47
bamboo老师：回复调皮的雪碧借：库存现金 270 借：管理费用 730 贷：其他应收款 1000
2023-01-04 17:40:01
调皮的雪碧：回复bamboo老师 公司对企业进行投资，收到800000元的转账支票，已填写进帐单，连同支票一并送存银行，并已收到进帐单。会计分录怎么做
2023-01-04 17:54:42
bamboo老师：回复调皮的雪碧借 银行存款800000 贷 实收资本800000
2023-01-04 18:07:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ fairy 发表的提问：
老师，上个月买的材料没有收到发票会计分录写的 借 :应付账款贷银行存款，那本月收到发票后会计分录怎么写
您好，，借原材料贷应付账款
74楼
2023-01-04 17:08:59
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fairy：回复玲老师 贷方是应付账款，应付账款为什么又增加了
2023-01-04 17:35:14
玲老师：回复fairy因为您付款时做的是借应付账款贷银行存款，所以收到材料和发票时冲减前面的应付账款，，这个正规付款时，应该用预付账款，但您用了应付账款，所以后面也冲应付账款，这个科目
2023-01-04 18:02:41
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 蓝精灵 发表的提问：
购入原材料，未开票也没付款，借：原材料贷：应付帐款一暂估，那付款了票没到，怎做分录
你好，付款了发票没到 借：预付账款 贷：银行存款 这笔暂估下个月需要冲回
75楼
2023-01-05 16:44:40
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蓝精灵：回复月月老师 本月票到了怎做
2023-01-05 17:04:06
月月老师：回复蓝精灵你好 借：原材料 贷：预付账款 暂估的冲掉。
2023-01-05 17:17:48
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