淑淑淑淑女范????：回复亦凡老师 能讲解一下吗

亦凡老师：回复淑淑淑淑女范????你好，只收取手续费代销，销售的时候不加价，相当于对冲，只有手续费部分确认收入。

邈嫣雨灵：回复吴月柳 第一笔分录就是相当于代购入，所以现金减少，收到时做成收回来560元了，然后才做的最后一笔待处理财产损益。请问老师：我们是中介服务，第一笔代购的脚 垫用这受托代销商品这个科目是不是不对哦？

吴月柳：回复邈嫣雨灵还有一个方法，你直接把错的分录全冲销掉也行。这个科目是对方委托你们销售就可以，但是这种方法都是收到款后才付款，之前会计就直接做了付款。

邈嫣雨灵：回复吴月柳 对，这个就相当于我们购入回来，送给车主的，是付款了的。请问应该入什么科目了？我好这个上月改过？

吴月柳：回复邈嫣雨灵计入库存商品科目

小塔????的????：回复陈诗晗老师 如果我确认收入的时候是不是借银行存款，贷收入和委托代销产品，这样做

小塔????的????：回复陈诗晗老师 他们需要提供发票给我吗，还是不需要。需要什么作为原始凭证

陈诗晗老师：回复小塔????的????你是委托代销，你是出售 后让他给客户开票，你给他开具服务费发票

小塔????的????：回复陈诗晗老师 我是受托，意思还是要收到发票对吧

陈诗晗老师：回复小塔????的????你是受托。你要收服务 费，你要给委托方开票。 你销售是委托方直接开给客户

小塔????的????：回复陈诗晗老师 问题我们是商业企业，卖出去东西客人都不要发票

小塔????的????：回复陈诗晗老师 给委托方开服务费发票？这一块学堂有课程吗

陈诗晗老师：回复小塔????的????不要发票，你就不开，作为无票收入处理也是一样的。 课程的问题你问一下官方客服

小塔????的????：回复陈诗晗老师 服务费就是按比如委托我们卖1万的货，我们收取1000德服务费，收入就做1000，是这样吗？

陈诗晗老师：回复小塔????的????是的，就是这个意思

小云老师：回复感性的冬瓜问题二:销售商品时借:应收账款等 贷:主营业务收入 应交税费 回收空瓶要是确定到时候返回厂家不会有额外补贴什么白给的话借:销售费用 贷:银行存款

小云老师：回复感性的冬瓜如果厂家有费用返给你则借:其他应收款 贷:银行存款 收到返的费用借:银行存款 贷:其他应收款

感性的冬瓜：回复小云老师 我们从厂家采购回来，比如说货款1000元50件，支付空瓶押金200元 我们财务是这么处理的 打款: 借:预付账款~啤酒公司 1200 贷:银行存款 1200 采购入库: 借:库存商品 1000 贷:预付账款~啤酒公司 1000 业务员拿2件货销售货款合计80元，空瓶返厂厂家没费用给我们，我们也没有空瓶费用承担: 借:应收账款 80 贷:主营业务收入 80 同时结转成本: 借:主营业务成本 40 贷:库存商品 40 业务员空瓶退回: 借:库存商品~空瓶 0.01 贷:预付账款~啤酒厂 0.01 空瓶返厂: 借:预付账款~啤酒厂 0.01 贷:库存商品~空瓶 0.01

小云老师：回复感性的冬瓜1.押金部分应该借其他应收款 2.这样说来你们相当只是帮忙收一下空瓶的话可以不做分录的，用备查簿登记一下数量即可

感性的冬瓜：回复小云老师 但是一个户头可以挂两个会计科目吗 挂了预付又挂其他应收？

感性的冬瓜：回复小云老师 我们公司每个户头都是只挂一个科目

小云老师：回复感性的冬瓜可以，这个没有冲突

红豆：回复罗老师 老师，内部帐务怎么处理好呢，赠品是外购的？有人说，外购赠品计管理费用/销售费用，自制的赠吕计营业外支出，可否成立呢？

罗老师：回复红豆内帐可以计入销售费用，外帐肯定要视同销售

kj_R6diHAQqMevb：回复老王老师 请问增值税法方面的规定 这个方式销售的 在计算增值税时不能把旧货当做购进来对待 这个如何处理

老王老师：回复kj_R6diHAQqMevb增值税的规定，没有这样的吧，您在哪里看到的，不能把旧货当购进来对待啊。麻烦给个截图或者网址看看，谢谢。

Lynn Ni倪：回复王雁鸣老师 感谢王老师，那这部分作为费用那？，具体记在哪个科目？财务报表怎么显示，如果每月都有这笔支出，发票必须在支付之后多久内提供？

王雁鸣老师：回复Lynn Ni倪您好，不客气。记入销售费用-劳务费。财务报表在利润表中的销售费用。最好入费用时就提供发票。最迟在下年5月底之前。

Lynn Ni倪：回复王雁鸣老师 感谢王老师，如果设计师成为公司占比小于5%的股东，这样操作还可以吗？会不会有所谓的关联交易的风险？

王雁鸣老师：回复Lynn Ni倪您好，不客气，可以的。有关联交易风险，但合理就行了。

Lynn Ni倪：回复王雁鸣老师 怎么才能算合理

王雁鸣老师：回复Lynn Ni倪您好，按市场价交易就是合理的。