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月底结转本年利润会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 谨慎的奇迹 发表的提问：
你好，我问一下，年底结转本年利润，在借方，现在年底结转本年利润，借，本年利润，借方红字，贷，利润分配-未分配利润，借方红字，这样做对吗
你好，对的是的是正确的。
226楼
2023-03-05 17:24:00
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郭老师：回复谨慎的奇迹那是DAI利润分配未分配利润负数吧？
2023-03-05 17:56:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
由于年初的本年利润未结转，到账年底本年利润存在余额，这笔余额的本年利润结转和平时的发生额的本年利润的结转分录有何区别吗，需要注意什么
您好 跟平时发生额结转一样的
227楼
2023-03-06 14:50:16
全部回复
默默的枫叶：回复bamboo老师 是另添加一个分录还是在加在12月的本年利润发生额的一起结转好呢
2023-03-06 15:01:40
bamboo老师：回复默默的枫叶另外做一笔分录单独结账比较合适
2023-03-06 15:24:45
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 向前 发表的提问：
老师，您好！请问本年利润是按月结转到利润分配，还是年底一次性结转？谢谢！
同学，你好 年末结转本年利润至利润分配
228楼
2023-03-06 15:11:49
全部回复
向前：回复文静老师 请问是否也可以按月结转？
2023-03-06 15:37:06
文静老师：回复向前本年利润应该按年转入利润分配，只有损益类科目可以按月(账结法)或按年(表结法)转入本年利润。
2023-03-06 15:49:49
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 江赫MM. 发表的提问：
本年利润12月底余额在借方还用结转到利润分配-未分配利润吗
您好，要结转到利润分配-未分配利润的。
229楼
2023-03-06 15:23:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ k1 发表的提问：
老师，我年底的时候忘记做本年利润结转到利润分配科目的分录了，12月份已经结账了，怎么办啊？
你好，在今年补做结转分录就是了 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润 或相反分录
230楼
2023-03-07 14:59:16
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ Monica 发表的提问：
老师，我年底的时候忘记做本年利润结转到利润分配科目的分录了，12月份已经结账了，怎么办啊？
您好，这个没结转不影响资产负债表，您可以反结账，再补一笔分录的
231楼
2023-03-07 15:18:10
全部回复
Monica：回复宸宸老师 是的不影响，但是公司规定不能反结账了，可以在一月份调整吗还是可以直接调整期初余额呢
2023-03-07 15:39:56
宸宸老师：回复Monica您好，可以的，那您就放在一个月结转，摘要 写清楚是结转的2018年的本年利润
2023-03-07 15:53:56
Monica：回复宸宸老师 好的，这个对于去年的报表是没有影响的哈？
2023-03-07 16:17:26
Monica：回复宸宸老师 不过我们经理说可以直接调整年初余额，这样可行么
2023-03-07 16:27:26
宸宸老师：回复Monica您好，本年利润和未分配利润 都体现在 资产负债表的未分配利润上的，所以不影响报表的
2023-03-07 16:55:51
Monica：回复宸宸老师 可以直接调整期初余额吗
2023-03-07 17:16:14
宸宸老师：回复Monica你好，也可以的，一样的
2023-03-07 17:31:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 喜洋洋 发表的提问：
是到年底将本年利润的余额结转到利润分配一未分配利润，年初又将示润分配一未分配利润结转到本年利润吗？
你好，年底结转到未分配利润就可以了，年初不用再结转回来的
232楼
2023-03-07 15:23:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 娃娃兔 发表的提问：
老师好，本年利润是每个结转还是年底结转到利润分配未分配利润中
你好，每年年末结转就可以了。
233楼
2023-03-08 14:21:37
全部回复
娃娃兔：回复郭老师 老师，这个凭证哪个正确，我不会做
2023-03-08 14:34:53
郭老师：回复娃娃兔你好，应该是借本年利润负数但利润分配负数。
2023-03-08 14:55:06
娃娃兔：回复郭老师 老师，您帮我写完整好吗，我不会写分录
2023-03-08 15:07:09
娃娃兔：回复郭老师 本年利润是-180这个分录怎么写
2023-03-08 15:23:15
娃娃兔：回复郭老师 转到利润分配未分配利润去
2023-03-08 15:52:30
郭老师：回复娃娃兔借本年利润-180 贷利润分配-180
2023-03-08 16:11:45
娃娃兔：回复郭老师 老师，记账凭证这样填吗？
2023-03-08 16:39:39
郭老师：回复娃娃兔好，第一个在借方，第一个分录在借方，第二个在贷方。
2023-03-08 17:04:37
娃娃兔：回复郭老师 老师，这回对吗？
2023-03-08 17:27:55
郭老师：回复娃娃兔好对的，这个是正确的。
2023-03-08 17:43:43
娃娃兔：回复郭老师 老师，这两个凭证是不是结转完成了
2023-03-08 17:54:10
郭老师：回复娃娃兔啊是的已经结转了。
2023-03-08 18:19:32
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 柳儿 发表的提问：
年底是否要将本年利润结转到利润分配科目，请老师给出分录，谢谢！
您好 年底是要将本年利润结转到利润分配科目 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果亏损做相反分录
234楼
2023-03-08 14:29:41
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柳儿：回复bamboo老师 请问老师，资产负债表中，应付职工薪酬如何填列？
2023-03-08 14:47:29
bamboo老师：回复柳儿根据您应付职工薪酬科目的余额填写啊 如果设置了二级科目 所有二级科目相加
2023-03-08 15:09:17
柳儿：回复bamboo老师 没有余额
2023-03-08 15:35:01
bamboo老师：回复柳儿没有余额的话 这栏显示为0
2023-03-08 15:49:04
柳儿：回复bamboo老师 每月发工资的时候计提，一借一贷，没有余额
2023-03-08 16:06:58
bamboo老师：回复柳儿那资产负责表上不体现
2023-03-08 16:22:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
如果公司年底有利润，然后分配，是要结转本年利润后再做利润分配的分录对吧
你好，是的，先结转本年利润，然后再做分配的
235楼
2023-03-08 14:52:02
全部回复
会计学堂辅导老师：回复邹老师 那我年底的利润表里的净利润与资产负债的未分配利润就不等了，因为未分配利润已经分配了，这样是没问题的对吧
2023-03-08 15:09:37
邹老师：回复会计学堂辅导老师未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 你好，资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以的
2023-03-08 15:28:38
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
本年利润结转到利润分配为什么要等到年底才结转呢？
你也可以每月结转
236楼
2023-03-08 14:58:00
全部回复
Ae…柠檬：回复方老师 实际工作大家为什么都喜欢到年度结转呢？
2023-03-08 15:29:07
方老师：回复Ae…柠檬因为每月都结转增加工作量，如果月度有错账调账也麻烦。
2023-03-08 15:58:28
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 杨 发表的提问：
2021年12月利润表，税前利润80万，小微企业所得税80*2.5%=2万元。 在"期间结转"凭证后的会计分录以下填写对吗？ 1、计提所得税： 借：所得税费用 2 贷：应交所得税 2 2、结转所得税费用 借：本年利润 2 贷：所得税费用 2 3、年底结转本年利润 借：本年利润 78 贷：利润分配-未分配利润 78
你好，是的，你说的很对的，学员
237楼
2023-03-08 15:20:59
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Yuu 发表的提问：
老师您好，我想请问一下，我看我之前会计做的账，到年末了他都没有结转本年利润到利润分配里，我问他他说亏损不用结转，我觉得无论亏损还是盈利都应该结转。是不是年末结转本年利润到利润分配是自己手动做一笔分录，我们是每个月将损益结转到本年利润，12月是否是要先结转损益到本年利润，再做本年利润的结转分录
你好，亏损也是需要结转本年利润到未分配利润的。
238楼
2023-03-09 14:39:32
全部回复
Yuu：回复月月老师 是先把12月的损益结转到本年利润，再将全年的本年利润结转到未分配利润里面哇
2023-03-09 15:10:44
Yuu：回复月月老师 本年利润年末没有余额
2023-03-09 15:26:02
月月老师：回复Yuu你好，损益结转到本年利润后，本年利润余额为零吗。
2023-03-09 15:39:22
Yuu：回复月月老师 不是，我说结转到利润分配里就不留余额了是吗
2023-03-09 15:55:27
月月老师：回复Yuu你好，是的，本年利润年末无余额、
2023-03-09 16:16:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ A.小黄☎️ 发表的提问：
老师，我用的是小企业会计准则，我这每个月月底，需不需要把本年利润，结转到未分配利润？ 谢谢
你好，不用的，可以年末做。
239楼
2023-03-09 14:59:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 风雨彩虹 发表的提问：
老师，您好！月底结账，本年利润贷方为5377.35；结转到利润分配分录是不是这样写： 借：利润分配——未分配利润 5377.35 贷：本年利润 5377.35 老师，您看这样写对吗？利润为负数—5377.35，但分录不显示负数。
你好，结转之前本年利润是负数 5377.35是这样做结转分录的
240楼
2023-03-09 15:20:59
全部回复
风雨彩虹：回复邹老师 我写的分录对吗？老师？
2023-03-09 15:34:52
邹老师：回复风雨彩虹你好，你写的分录是正确的
2023-03-09 15:56:57
风雨彩虹：回复邹老师 谢谢老师，计提工资需要附附件吗？
2023-03-09 16:08:33
邹老师：回复风雨彩虹你好，计提工资需要附上工资表作为附件的
2023-03-09 16:38:24
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