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月底结转本年利润会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
本年利润月底结转，收入和成本=利润，那费用要结转吗？
你好，费用需要结转到本年利润 的
196楼
2023-02-23 15:08:31
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小耳朵：回复邹老师 资产负债表呢？反应的是我们欠钱的嘛？有点不明确，资产和负债，对吧
2023-02-23 15:31:17
邹老师：回复小耳朵你好，资产负债表需要按月出具 有你们欠别人的，也有别人欠你们的
2023-02-23 15:56:43
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 晴朗天空 发表的提问：
每月结转损益的账结法，用不用再将利润结转至未分配利润里?还是等年底再将本年利润一次性结转至未分配利润？
本年利润结转到未分配利润，是年末一次性结转处理
197楼
2023-02-23 15:31:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 123 发表的提问：
年底要结转本年利润嘛？就是要做一次分录嘛？
你好，年底要结转本年利润的 是的 
198楼
2023-02-23 15:44:59
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123：回复邹老师 老师 年底没有结转怎么办？
2023-02-23 16:10:40
邹老师：回复123你好，年底没有结转，需要 在发现的时候补做结转处理 
2023-02-23 16:25:40
123：回复邹老师 直接在2月补结转处理？
2023-02-23 16:54:31
邹老师：回复123你好，是的，是这样的 
2023-02-23 17:20:44
123：回复邹老师 是借利润分配 未分配利润  贷本年利润吗？
2023-02-23 17:44:00
邹老师：回复123你好，你单位是亏损的吗？ 
2023-02-23 18:13:54
123：回复邹老师 看利润表的本年累计金额吗？
2023-02-23 18:28:49
邹老师：回复123你好，是看结转之前，本年利润的科目余额 
2023-02-23 18:46:56
123：回复邹老师 我是需要结转287.22吗？
2023-02-23 18:57:40
邹老师：回复123你好，是的，是这样的
2023-02-23 19:12:12
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 棒球 发表的提问：
怎么写会计分录 39.31日计算并结转本年交所得税（税率为25%）结转所得税，所得税按月预缴，年终清算。 40. 31日计算结转本年净利润。1-11月本年利润余额365780元
你好，借本年利润 贷所得税费用 40.借本年利润 贷利润分配-未分配利润
199楼
2023-02-24 14:55:35
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棒球：回复王瑞老师 请问老师那个题的本年利润余额可以看做是本年利润吗？
2023-02-24 15:16:00
棒球：回复王瑞老师 后面的数字金额怎么填？
2023-02-24 15:27:01
棒球：回复王瑞老师 老师，还在吗？
2023-02-24 15:38:19
王瑞老师：回复棒球就是累计的本年利润吧，
2023-02-24 15:52:43
王瑞老师：回复棒球按累计的本年利润转入未分配利润
2023-02-24 16:12:56
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 清盏涂墨衣 发表的提问：
本年利润年末要结转吗？怎么做会计分录？
您好： 本年利润年末要结转。通常盈利分录是借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润，如亏损做相反分录
200楼
2023-02-24 15:13:59
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清盏涂墨衣：回复笑笑老师 12月期间损益结转完以后，做这分录吗？忘记做了，可以第二年一月做吗？
2023-02-24 15:46:37
笑笑老师：回复清盏涂墨衣@清盏涂墨衣:对的，最好能在当年结转了。实在不行，只能是这样处理了。
2023-02-24 16:01:00
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 激昂的橘子 发表的提问：
本年利润是不是累计到年底一次结转至未分配利润？
你好，是的
201楼
2023-02-24 15:33:29
全部回复
激昂的橘子：回复黄老师 管理费用是不是每个月底都要结转到本年利润呢
2023-02-24 16:01:07
黄老师：回复激昂的橘子管理费用等所有损益类科目每个月都要结转的
2023-02-24 16:20:19
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 双儿 发表的提问：
本年亏损金额209414.86，结转本年利润如何做会计分录？借利润分配 贷本年利润是填正数还是负数？
你好，这里填写是正数
202楼
2023-02-24 15:50:59
全部回复
双儿：回复佟老师 老师好，如果是盈利，就是借本年利润，贷利润分配，是吗？
2023-02-24 16:12:38
佟老师：回复双儿是的，您的理解完全正确
2023-02-24 16:24:02
双儿：回复佟老师 谢谢老师
2023-02-24 16:34:38
佟老师：回复双儿不客气，祝您学习愉快！
2023-02-24 16:50:11
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ super如 ? 发表的提问：
年底亏损63万，做结转分录，是借 利润分配 未分配利润 -63万 贷 本年利润 -63万吗
借 利润分配 未分配利润 63万 贷 本年利润 63万 借方表示亏损
203楼
2023-02-27 14:29:44
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super如 ?：回复果果老师 不管亏损还是盈利都要做本年利润结转吧？
2023-02-27 14:55:18
果果老师：回复super如 ?对的，年末本年利润都要做结转
2023-02-27 15:06:10
super如 ?：回复果果老师 如果去年年底忘记结转了，今年一月份还可以不结转吗
2023-02-27 15:24:25
果果老师：回复super如 ?今年不需要结转，你可以在去年补记一笔
2023-02-27 15:35:27
super如 ?：回复果果老师 但是报表交税局了，有关系吗
2023-02-27 15:54:09
果果老师：回复super如 ?这笔分录不影响报表上的数据
2023-02-27 16:19:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 笑点低的过客 发表的提问：
我是教育培训机构比如说1月收到报名费100元 怎么做会计分录 月底怎么结转到本年利润里？
你是按月收还是一次收一年，还是啥？
204楼
2023-02-27 14:54:53
全部回复
笑点低的过客：回复maize老师 比如手按照月手一个月就收了100的报名费
2023-02-27 15:06:04
maize老师：回复笑点低的过客那就做借银行 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2023-02-27 15:35:41
笑点低的过客：回复maize老师 那就是借 ：银行 105 贷： 主营业务收入 100 应交税费 5 月底了 借：主营业务收入 100 贷本年利润 100 是这样吗吗？ 但是我们是教育培训机构的 收报名费的时候也没有开票 家长也只给了100的报名费 另外的5元从哪里出呐？
2023-02-27 16:04:34
maize老师：回复笑点低的过客不是，你这个收钱就是含税价格，你换成不含税做收入，主营业务收入=100/（1+3%/6%）
2023-02-27 16:31:21
笑点低的过客：回复maize老师 哦~那月底转进本年利润里是按照含税价格的转进去是吗？
2023-02-27 16:54:57
maize老师：回复笑点低的过客不含税的金额，结转是主营业务收入
2023-02-27 17:24:56
笑点低的过客：回复maize老师 那一个季度的收入在增值税的免税范围内的话 这些增值税怎么处理？
2023-02-27 17:52:44
maize老师：回复笑点低的过客最后转，借应交税费应交增值税 贷营业外收入
2023-02-27 18:06:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ Curi 发表的提问：
老师，每个月发生的管理费用都要结转到本年利润么？结转到本年利润就算完事了么？用不用涉及到本年利润--未分配利润科目，从费用结转到分配详细的会计分录怎么写呢？
你好，是的，是的 借；本年利润 贷；管理费用等科目 然后从本年利润结转到利润分配——未分配利润
205楼
2023-02-27 15:12:41
全部回复
Curi：回复邹老师 借：本年利润 贷：管理费用； 借：本年利润--未分配利润 贷：本年利润。 是这样么？然后月末把未分配利润的数填到财务报表未分配利润的位置？
2023-02-27 15:41:04
邹老师：回复Curi是的 是的
2023-02-27 15:55:10
Curi：回复邹老师 总公司给分公司下发的用于分公司行政开销的钱应该记到什么会计科目？分公司收到钱怎么写会计分录？
2023-02-27 16:08:45
邹老师：回复Curi借；其他应收款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；其他应付款
2023-02-27 16:24:28
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 　　　　　 发表的提问：
月底损益类科目要结转到本年利润科目中，分录要怎么做
您好：一、先结转收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 三、结转投资收益： 净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益
206楼
2023-02-27 15:24:56
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 有时、倪是一坨屎 发表的提问：
老师，12月底，本年利润贷方怎么结转，是不是借：未分配利润，贷本年利润
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
207楼
2023-02-27 15:41:59
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 蓝色妖姬 发表的提问：
老师，2019年年底结转的时候，我没有做本年利润结转，我今年年底做了去年的本年利润结转行吗？还是跟以前的做法一样吗？借 本年利润 贷利润分配—未分配利润
同学你好。可以，补结转
208楼
2023-02-28 14:38:11
全部回复
蓝色妖姬：回复小叶老师 分录没有问题吧
2023-02-28 15:07:40
小叶老师：回复蓝色妖姬如果原来是贷方余额，没问题
2023-02-28 15:26:11
蓝色妖姬：回复小叶老师 是的，好的 ，谢谢老师，应该没有影响吧
2023-02-28 15:49:59
小叶老师：回复蓝色妖姬这个没啥影响哈，同学
2023-02-28 16:04:34
蓝色妖姬：回复小叶老师 好的，谢谢老师
2023-02-28 16:16:46
小叶老师：回复蓝色妖姬亲爱的同学，不客气哈
2023-02-28 16:34:55
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 梅子 发表的提问：
年底要把本年利润的余额转入未分配利润，这个分录是在损益结转以后吧！
您好，是的，年底要把本年利润的余额转入未分配利润，这个分录是在损益结转以后。
209楼
2023-02-28 14:45:59
全部回复
梅子：回复王雁鸣老师 本年利润的全年累计额吧！
2023-02-28 15:11:26
王雁鸣老师：回复梅子您好，是的。 本年利润的全年累计额。
2023-02-28 15:35:48
梅子：回复王雁鸣老师 好的！谢谢！
2023-02-28 15:51:19
王雁鸣老师：回复梅子您好，不客气。
2023-02-28 16:20:32
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 游龙漂浮 发表的提问：
12月底做报表，是不是要把本年利润结转？凭证分录怎么做？
借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润
210楼
2023-02-28 14:59:39
全部回复
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