kj_lgXzkMidzEbD：回复吴月柳 我想问的是年终结账的会计分录都有哪些！

吴月柳：回复kj_lgXzkMidzEbD就是上面那个，其他的按你公司需要，如果要提取盈余公积。1.年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　　如为净亏损，作相反的会计分录。 　　2.同时，将“利润分配”科目下的其他明细科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：利润分配——提取法定盈余公积 　　——提取法定公益金 　　——提取任意盈余公积 　　——应付利润 　　——转作资本的利润 　　借：利润分配——其他转入 　　贷：利润分配——未分配利润 年底结帐结转本年利润。

Yanny 陈：回复晓宇老师 那资产负债表的未分配利润期末数-期初数=利润表的本月数—以前年度损益调整对吗

晓宇老师：回复Yanny 陈不是的，资产负债表的未分配利润期末数-期初数=利润表的累计数—以前年度损益调整

Yanny 陈：回复晓宇老师 我是等于本月数是怎么回事呢

Yanny 陈：回复晓宇老师 按本年累计数算就不等了

晓宇老师：回复Yanny 陈同学，都是累计数额啊，只有1月份是本月数，您再检查一下是否报表数据有问题。

Yanny 陈：回复晓宇老师 资产负债表期初数—期末数，这里的期初数是指年初数吗

晓宇老师：回复Yanny 陈是的，就是指年初数。

Yanny 陈：回复晓宇老师 我以为是期初数，就找上个月的期末数，怪不得对了半天对不上

晓宇老师：回复Yanny 陈嗯嗯，对上了就好，请帮老师点击5星好评，谢谢！

付艳霞：回复meizi老师 好的，还有:哪些需要求出本月合计？

meizi老师：回复付艳霞你好 比如你的现金、银行、管理费用，财务费用，销售费用，主营业务收入，主营业务成本，主营业务税金及附加，营业外收入等

AK辰辰：回复王雁鸣老师 好的，非常感谢。

米诺：回复邹老师 如果我再把19年12月份的账倒回去，把所有的本年利润结转到利润分配——未分配里面去，会影响我的12月份的资产负债表吗？或者有什么方法可以补救错误吗？

邹老师：回复米诺你好，不影响报表数据的 你可以在现在补做结转分录

WQY：回复宋生老师 这是去年12月的凭证，今年1月份还是0申报，我应该怎么做账，

宋生老师：回复WQY你好！你去年已经结转过，就不用再结转了。

WQY：回复宋生老师 那我2021年1月和2月没有工资也没有其他的费用，是不是直接点结账就可以了

宋生老师：回复WQY你好！可以的。操作是可以这样。

雨后彩虹：回复宋生老师 对，是本年利润没有结转到未分配利润

宋生老师：回复雨后彩虹您好！如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 ： 先将余额转入未分配利润 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 如果亏了做相反的

雨后彩虹：回复宋生老师 是借方余额，是反结账调整，还是本月补个凭证

宋生老师：回复雨后彩虹您好！本月补个凭证就可以了

木叶萧萧：回复吴月柳 应该17年底做的分录 可以放在18年1月来做吗 

吴月柳：回复木叶萧萧可以，这个做不会影响当年利润的

蒋飞老师：回复宁夏或 借：本年利润 贷：利润分配…未分配利润

宁夏：回复蒋飞老师 期间损益不是用友自动结转的吗？是不是我先自动结转完期间损益再返回去做一个本年利润结转啊

蒋飞老师：回复宁夏对的。 先自动结转完期间损益 再返回去做一个本年利润结转