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资产与负债一并转让的会计分录
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
资产负债表，负债+累计盈余的数据 与资产的数据不相同怎么办？一般怎么分析？
直接看具体一级科目的数据，肯定是资产负债表没编平
46楼
2022-11-22 14:10:37
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小七 发表的提问：
交易性金融资产转让需要交转让税，，会计分录是借投资收益，贷应交税费-转让税。转让损失是什么样的情况，是卖出价小于买入价，负额缴纳转让税费意思吗？会计分录方向相反
你好！ 负额缴纳转让税费意思吗？ …是的 会计分录方向相反 …对的 借应交税费-转让税（留抵） 贷投资收益
47楼
2022-11-22 14:20:16
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 精明的黑猫 发表的提问：
某公司因未决诉讼，在上年末资产负债表中确认预计负债100万元，本年公司败诉且赔偿150万元，该公司将该事项作为调整事项进行处理。 1.编制该公司调整预计负债的会计分录， 2.编制该公司调整负债差额的会计分录， 3.编制该公司支付赔偿款的会计分录 4.编制该公司涉及留存收益的会计分录，不考虑相关税费
借，以前年度损益调整50 预计负债100 贷，其他应付款150 借。以前年度损益调整25 贷。递延所得税资产25 借，其他应付款150 贷，银行存款150 借，利润分配，未分配利润67.5 盈余公积7.5 贷，以前年度损益调整75
48楼
2022-11-22 14:31:37
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
公司零申报，并未有任何的支出与负债，现在要股权转让，并以零元受让的。这个要交股权转让合同的印花税吗
不用交股权转让合同的印花税。
49楼
2022-11-22 14:48:47
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 京京 发表的提问：
合并资产负债表与合并利润表的勾稽关系？
您好，是资产负债表未分配利润期末-期初等于净利润
50楼
2022-11-22 15:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 蓉 发表的提问：
请问开班期间交的门面转让费200000怎么做会计分录
借；待摊费用 贷；银行存款等科目
51楼
2022-11-23 11:30:49
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蓉：回复邹老师 待摊费用里的开办费吗？
2022-11-23 12:18:17
邹老师：回复蓉如果是筹建期，可以计入开办费明细
2022-11-23 12:29:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 单行的轨道 发表的提问：
转让费会计分录？？？
您好！计入借长期待摊费用。贷现金
52楼
2022-11-23 11:43:08
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单行的轨道：回复宋生老师 一次性预付一年的房租，怎么做分录？？？
2022-11-23 12:06:25
宋生老师：回复单行的轨道您好！借预付账款-房租 贷现金等。
2022-11-23 12:22:55
单行的轨道：回复宋生老师 本月交上月电费分录？？？？是要计提么？？
2022-11-23 12:52:52
宋生老师：回复单行的轨道您好！你上月应该计提，借管理费用水电费等 贷应付账款等 然后本月借应付账款等 贷现金等。
2022-11-23 13:19:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Wal?m. 发表的提问：
别人店面，我们付了3万转让费转让过来，公司未营业，会计分录？
借；待摊费用 贷；银行存款
53楼
2022-11-23 11:56:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.94w
引用 @ 糟糕的皮带 发表的提问：
老师固定资产转让的会计分录怎么写
借固定资产清理，累计折旧贷固定资产。
54楼
2022-11-23 12:06:59
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郭老师：回复糟糕的皮带借银行存款贷固定资产清理应交税费， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
2022-11-23 12:28:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 玉婷 发表的提问：
我们当月核算的劳务成本不结转时，计入“资产负债表”存货一栏，要写会计分录吗？
你好，不需要填写分录，只需要填写报表相关栏次
55楼
2022-11-24 11:17:13
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 枫 发表的提问：
收到一笔债权转让费如何做会计分录
债权转让的账务处理方法： 借：其他应付款（或银行存款） 贷：其他应收款 后面附一份公司的转让协议，双方盖章确认即可。 应付账款是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。 是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
56楼
2022-11-24 11:31:28
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.18w
引用 @ 会计学堂金牌课程指导老师 发表的提问：
请问，老板转让过新成立的公司的挖掘机，属于什么固定资产类?会计分录是?
这个挖掘机计提折旧我可以用5年吗？
57楼
2022-11-24 11:51:59
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会计学堂金牌课程指导老师：回复文文老师 当时的发票是2016年11月开的老板的名字 新公司于2018年6月成立
2022-11-24 12:07:44
文文老师：回复会计学堂金牌课程指导老师买进来还是卖出去？挖掘机是新的还是旧的？
2022-11-24 12:19:32
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
请问，店铺是转让过来的，转让费里含店铺里的固定的资产，请问这个资产怎么做分录 转让费是以后有店铺再转让可以拿到，转让费又是怎么做分录，比如我那转让是30万，30万里包含 店里的所有资料，也含转让费。这个转让费与资产分不开 所以我只做了转让费，资产不知如何入账！ 这个资产的会计分录如何做！不明白
资产最好是评估一下，或者要有发票才行，要把转让费和资产分开
58楼
2022-11-25 10:57:07
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.97
解题: 1.35w
引用 @ 名花解语 发表的提问：
资产负债表中资产的年初余额与负债所有者权益年初余额左右不等，导致期末余额左右也不等，差额一样，应如何解决，会计分录是？
这不是会计分录的问题，也不用写调整分录。是之前记账或者填表错了。您得找出错在哪儿，进行改正。
59楼
2022-11-25 11:10:07
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名花解语：回复岳老师 是上年度的期初余额错误，我想通过未分配利润以及以前年度损益调整科目调
2022-11-25 11:24:06
岳老师：回复名花解语不能直接调的。上年度的期初余额错误，那还得往前找出原因。
2022-11-25 11:46:00
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 小雨 发表的提问：
事业单位会计吗？用友政务软件做账，将18年资产负债表为凭证做分录结转余额把数字带入至19年，如何做会计分录？资产负债表已上传。
结转余额不用资产负债表做原始凭证做分录录入账套，是将2018年期末明细账余额录入到新软件下的期初余额里。
60楼
2022-11-25 11:36:59
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小雨：回复姜老师 我们这边怎要求做分录转入19年新账呢
2022-11-25 12:09:03
姜老师：回复小雨不用做分录，直接将余额在期初建账时录入期初余额就可以。
2022-11-25 12:26:41
小雨：回复姜老师 要将资产负债表中的科目结转 财务会计和预算会计
2022-11-25 12:40:02
姜老师：回复小雨怎么做分录？也不是每笔都需要做分录结转的呀？
2022-11-25 12:54:14
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