首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
增值税视同销售的会计处理
分享
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 孤独的鲜花 发表的提问：
请教一个问题，跨年的视同内销增值税申报怎么处理
同学你好 直接按照收入申报就行了，填写在对应栏就行
136楼
2023-02-06 15:36:52
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 木子 发表的提问：
老师，自产产品用于集体福利或者个人消费增值税视同销售的账务处理怎么做？
借：XX费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 借：主营业务成本 贷：库存商品
137楼
2023-02-06 15:53:04
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 执着的猫咪 发表的提问：
用电子承兑换别的单位等额现金用，账务怎么处理？用不用视同销售交纳增值税
您好 借：银行存款 贷：应收票据 不用视同销售交纳增值税
138楼
2023-02-06 16:19:40
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 郑海燕 发表的提问：
视同销售计提的增值税在未开票一栏填写，那销售额要填吗？
要填的啊　　　　　　　　　　　　　　　　　
139楼
2023-02-06 16:35:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
如果做了视同销售计提了销项税的话，怎么申报增值税
您好 在附表一填未开票收入栏次
140楼
2023-02-07 15:35:08
全部回复
嘻嘻：回复bamboo老师 销售也需一并填上么
2023-02-07 16:05:13
嘻嘻：回复bamboo老师 是这样吗
2023-02-07 16:33:06
bamboo老师：回复嘻嘻是的 销售额跟销项税额一起填
2023-02-07 16:53:39
嘻嘻：回复bamboo老师 如果这样填，到主表里会将销售额自动取数带过来，那样就跟我公司账面的销售收入不符
2023-02-07 17:17:49
bamboo老师：回复嘻嘻视同销售 也要确认销售收入啊 怎么会不符？
2023-02-07 17:37:42
嘻嘻：回复bamboo老师 那这张表里(一)按适用税率计税的销售额，数值就会与我公司实际的销售收入不符啊
2023-02-07 18:06:02
嘻嘻：回复bamboo老师 我们入账做的是营业外支出
2023-02-07 18:23:16
bamboo老师：回复嘻嘻请问是对外捐赠的么
2023-02-07 18:43:38
嘻嘻：回复bamboo老师 公益性捐赠支出
2023-02-07 18:55:19
bamboo老师：回复嘻嘻那这种情况申报表跟账面不一致 没有问题
2023-02-07 19:16:57
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 聪慧的面包 发表的提问：
经济法的视同销售和会计视同销售内容一样吗？
你这个说法不准确，应该是说增值税的视同销售。所得税的视同销售。和会计的视同销售。
141楼
2023-02-07 16:00:18
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 悦耳的小蝴蝶 发表的提问：
本企业是增值税一般纳税户，销售商品时再赠送商品，请问赠送的商品如何进行帐务处理，赠送的商品视同销售要交增值税的吗？
赠送时，应视同销售，作为费用处理的同时，要计提增值税的销项税 借 营业费用 贷 应交税金-应交增值税（销项税额） 贷 库存商品
142楼
2023-02-07 16:14:16
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.65w
引用 @ 初级 发表的提问：
企业外购的商品作为销售过程中赠送客户，如果视同销售，该如何做会计处理呢
同学，你好 和销售的分录一致的
143楼
2023-02-07 16:32:59
全部回复
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 小凤妹儿 发表的提问：
增值税中视同销售的异地移送的同一县市的“县市”怎么理解呢？
在同一个省下的，而且你还需要区分消费税的规定
144楼
2023-02-08 15:41:15
全部回复
小凤妹儿：回复武老师 例如深圳市和广州市就是同一县市吗？二者虽然都是广东省，但是也是不同县市的吧？不太懂到哪一行政级别。老师，您能举个例子吗？
2023-02-08 16:06:25
武老师：回复小凤妹儿只要不在一个市或者县就可以，不用纠结
2023-02-08 16:17:28
税剑法盾
职称：法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员
4.99
解题: 0.55w
引用 @ 潇洒的豆芽 发表的提问：
现在捐赠哪些需要做视同销售交纳增值税哪些不需要啊，账务处理怎么做
您好，是视同销售，会计分录： 借：营业外支出 贷：库存商品（自产成本价） 应交税费-应交增值税（销项）（公允价*13%）
145楼
2023-02-08 16:10:43
全部回复
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 贪玩的板栗 发表的提问：
自己领用自己公司销售的外购存货，既无增值税，也不用作视同销售处理？所得税年报时也不用调整吗？
您好，如果您领用存货是用于生产加工，那么不需要视同销售，如果领用存货是用于职工福利，那么外购存货抵扣的进项税额需要转出。 为您提供解答，祝学习愉快
146楼
2023-02-08 16:29:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 1010日月 发表的提问：
外购的礼品送给客户，要交个税吗 增值税要视同销售吗 所得税要视同销售吗
你好！要的。要交个税，两种都要视同销售。
147楼
2023-02-09 16:14:10
全部回复
1010日月：回复宋生老师 增值税视同销售的时候怎么申报
2023-02-09 16:30:45
1010日月：回复宋生老师 个说怎么申报，没有信息啊
2023-02-09 16:47:16
宋生老师：回复1010日月你好！当无票收入申报就好了。按市价
2023-02-09 16:57:51
1010日月：回复宋生老师 是不是采购的时候借记库存商品，进项税额 贷记银行存款 给客户的时候借记招待费，贷记库存商品，销项税额
2023-02-09 17:26:15
宋生老师：回复1010日月你好！是的。就是这样操作。
2023-02-09 17:44:26
1010日月：回复宋生老师 个税呢
2023-02-09 17:58:54
宋生老师：回复1010日月你好！如果有个税的。借其他应收款 贷应交税费—代扣个人所得税
2023-02-09 18:19:46
1010日月：回复宋生老师 这个好像很难办啊，没有身份信息，也不会给我们钱啊
2023-02-09 18:41:05
宋生老师：回复1010日月你好！是的。实操中确实是很难
2023-02-09 19:08:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 海边一粒沙 发表的提问：
增值税509万标准包括视同销售的销售额吗？
您好 小规模纳税人转为一般纳税人销售额500万包括视同销售的销售额
148楼
2023-02-09 16:23:58
全部回复
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 123456 发表的提问：
自己领用自己公司销售的外购存货，既无增值税，也不用作视同销售处理？所得税年报时也不用调整吗？
您好，如果您领用存货是用于生产加工，那么不需要视同销售，如果领用存货是用于职工福利，那么外购存货抵扣的进项税额需要转出。 为您提供解答，祝学习愉快
149楼
2023-02-09 16:32:59
全部回复
123456：回复沈家本老师 老师是办公性质的领用
2023-02-09 17:02:17
沈家本老师：回复123456你好，如果是你是用于办公的，那么你也不需要视同销售和进项税额转出。 为您提供解答，祝学习愉快
2023-02-09 17:20:30
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 感性的航空 发表的提问：
计入管理费用，不会视同销售吗？
您好，您这个是在做题呢吗？
150楼
2023-02-10 15:25:00
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料