张玲：回复蒋飞老师 分录怎么写

蒋飞老师：回复张玲借：利润分配-未分配利润 贷：盈余公积

张玲：回复蒋飞老师 油耗必须车辆挂在单位吗？

张玲：回复蒋飞老师 不在单位车辆油耗能做管理费用油耗吗？

蒋飞老师：回复张玲一事一问好吗，先结束，再提问，我再答

蒋飞老师：回复张玲您好，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

追风的蒲公英：回复邹老师 需要进行股东会决议吗

邹老师：回复追风的蒲公英你好，需要股东会决议通过才可以的

悟：回复小叶老师 可是提取公积金是可供分配利润里提取的

小叶老师：回复悟是呀，但留存收益不受影响

悟：回复小叶老师 可是留存收益包括盈余公积，从可供分配提取留存就更多了

悟：回复小叶老师 提取法定盈余公积不是借：利润分配――提取法定盈余公积 贷：盈余公积――法定盈余公积吗，这个分录没有涉及未分配利润哦，怎么会不影响呢？

悟：回复小叶老师 并没有看到未分配利润和盈余公积之间一增一减

小叶老师：回复悟利润分配――提取法定盈余公积是要转入未分配利润的

悟：回复小叶老师 嗯嗯谢谢老师！似乎明白过来了

小叶老师：回复悟亲爱的同学，不客气哈

凡：回复王雁鸣老师 老师分录请您告诉下

王雁鸣老师：回复凡您好，计提时，借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配-提取盈余公积金。同时，借：利润分配-提取盈余公积金，贷：盈余公积金。

凡：回复王雁鸣老师 银行存款有参与吗老师？

王雁鸣老师：回复凡您好，没有的。

凡：回复王雁鸣老师 之前年末先 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 要这样做吧，之后 借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配-提取盈余公积金。同时，借：利润分配-提取盈余公积金，贷：盈余公积金。

王雁鸣老师：回复凡您好，是的。

凡：回复王雁鸣老师 老师为什么要计提呢？年末先做 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 之后直接做 借：利润分配－提取法定盈余公积 贷：盈余公积－法定盈余公积 这样可以吗？

王雁鸣老师：回复凡您好，这样不可以的，因为利润分配－提取法定盈余公积明细科目有余额了，这个余额还需要结转到利润分配-未分配利润里去的。

凡：回复王雁鸣老师 您好，计提时，借：利润分配-未分配利润， 贷：利润分配-提取法定盈余公积金。 同时，借：利润分配-提取法定盈余公积金， 贷：盈余公积金-提取法定盈余公积 老师利润分配 和 盈余公积二级科目要加上提取法定盈余公积吧

王雁鸣老师：回复凡您好，可以加上的。

ID：回复辜老师 如果之前的账没有提取法定盈余公积，这个怎么做？

辜老师：回复ID计提盈余公积就是，借:利润分配——提取法定盈余公积 贷:盈余公积——法定盈余公积

ID：回复辜老师 补计提这个金额怎么确定呢？

辜老师：回复ID按照你未分配利润的金额来计提

怕孤独的寒风：回复袁老师 那老师，如果要计提任意公积与向股东分配利润要有什么文件依据才可以进行帐务处理吗?

袁老师：回复怕孤独的寒风这个有股东会决议才可以的

perfectionism：回复bamboo老师 那为什么在贷方呢

bamboo老师：回复perfectionism增加了法定和任意盈余公积啊

perfectionism：回复bamboo老师 我问的是利润分配最后结转的分录

bamboo老师：回复perfectionism可以把您整个分录截图我看看吗 光看您上面的就只能是增加提取法定和任意盈余公积

perfectionism：回复bamboo老师

bamboo老师：回复perfectionism这是利润分配里面的二级科目结转明细 把计提的法定和任意盈余公积转到未分配利润

perfectionism：回复bamboo老师 请问同一个科目二级科目结转怎么看借贷

bamboo老师：回复perfectionism利润分配是权益类科目 借方是减少 贷方是增加 二级科目除了未分配利润科目 其他科目期末没有余额 都需要结转到未分配利润

perfectionism：回复bamboo老师 我想知道为什么借方写未分配利润，贷方写提取盈余公积

bamboo老师：回复perfectionism前面计提了盈余公积在借方 现在转到未分配利润 所以在贷方 这是结转