时尚的画板：回复朴老师 没发票的

朴老师：回复时尚的画板那你要挂往来 没有发票要调增的

时尚的画板：回复朴老师 我现在要怎么录这分录

时尚的画板：回复朴老师 这两笔是发给员工的

朴老师：回复时尚的画板借管理费用福利费 贷银行存款 借管理费用 贷银行存款

时尚的画板：回复朴老师 备用金不用反应吗？

朴老师：回复时尚的画板你的备用金不是在银行的吗

时尚的画板：回复朴老师 我是提取出来了备用金，然后现金发这两笔

朴老师：回复时尚的画板那就 借现金 贷银行存款 借管理费用福利费 贷现金 借管理费用 贷现金

时尚的画板：回复朴老师 好的，明白，谢谢

朴老师：回复时尚的画板满意请给五星好评，谢谢

Jenny：回复邹老师 这个是请别的公司帮我公司做的，应该还没那么快取得吧

邹老师：回复Jenny你好，那现在是预付款项的意思吗？ 

Jenny：回复邹老师 现在支付第一期

邹老师：回复Jenny你好，借：预付账款，贷：银行存款 

槿瑟：回复大海老师 那么19年的折旧就没有计提了吗？

槿瑟：回复大海老师 第二笔固定资产转在建的时候，是扣除了两年的折旧，但是计入制造费用的只有一年的折旧

大海老师：回复槿瑟19年的折旧计提了，在第一个分录，因为两年的分录是一样的，所以就只写了一个分录。

槿瑟：回复大海老师 也是做账的时候一样的分录我们是要做两次的，但是这里因为是一样的，所以就写了一次

槿瑟：回复大海老师 是这个意思吗？

大海老师：回复槿瑟是的，您的理解正确。

槿瑟：回复大海老师 那如果考试的时候，我计提两次一样的折旧会扣分吗

大海老师：回复槿瑟在考试中，计提两次一样的折旧是最正规的做法。

槿瑟：回复大海老师 好的，，谢谢老师

大海老师：回复槿瑟不客气，祝您工作顺利，满意请给老师五星好评，谢谢。

小米：回复文老师 其实就是老板要提现

文老师：回复小米那就是从银行提现金出来是吧，借库存现金贷银行存款，然后给老板，借其他应收款贷库存现金，以后? 让老板拿发票来报销

李老师A：回复鹰1、一般纳税人交服务费的分录： 借：管理费用 280 贷：银行存款(或库存现金) 280 抵减增值税应纳税额时： 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 280 贷：管理费用 280 2、小规模纳税人交服务费的分录 借：管理费用 280 贷：银行存款(或库存现金) 280 抵减增值税应纳税额时： 借：应交税费——应交增值税 280 贷：管理费用 280 可以放在一起做的

海阔天空：回复邹老师 反正是免税的

邹老师：回复海阔天空你好，借；银行存款 贷；营业外收入等科目

好好：回复玲老师 不是，是拿注册资金买

好好：回复玲老师 但是没有存入基本户，用自己个人帐号

玲老师：回复好好没存银行 那公司收到这个钱了吗 ？

好好：回复玲老师 收到了，老板自己的钱自己采购

玲老师：回复好好借 现金贷 实收资本 后面就用银行存款采购东西正常入账就可以了

好好：回复玲老师 银行存款没钱啊，提示赤

玲老师：回复好好你好， 没钱找老板呀，

好好：回复玲老师 意思是现金转银行存款，再用银行存款做帐？

好好：回复玲老师 新建公司用和人帐号开办公司及采购，买的费用全算入股东实收资本，请问第一步分录如何做？

玲老师：回复好好借库存商品等贷实收资本 相当于实物投资

好好：回复玲老师 好的，明白了，麻烦您了，老师。

玲老师：回复好好不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

无限的汉堡：回复立红老师 之前没有任何资金往来

立红老师：回复无限的汉堡同学你好，如果是这样 借，银行存款 贷，其他应付款 先挂在其他应付款中；

无限的汉堡：回复立红老师 非常感谢

立红老师：回复无限的汉堡不客气的，祝您 学习愉快 ；

辛勤的康乃馨：回复王雁鸣老师 怎么做会计分录呢 我的报表该怎么做呢

王雁鸣老师：回复辛勤的康乃馨您好，会计分录，借：其他应付款等科目，贷：现金。或者借：利润分配，贷：现金。报表按科目余额表来做即可。

辛勤的康乃馨：回复王雁鸣老师 报表合并 怎么做会计分录呢

辛勤的康乃馨：回复王雁鸣老师 不是要报表合并吗

王雁鸣老师：回复辛勤的康乃馨您好，报表合并时，抵消分录的资产负债表期末就不需要了，利润表的抵消分录，按总分公司的入账科目，反方向就行了。

桂龙老师：回复安详的小蝴蝶第一笔分录是按照一年的折旧额计算的。

桂龙老师：回复安详的小蝴蝶第二笔分录是把截止2019年12月31日，固定资产的账面价值转到在建工程核算。