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公司第一笔备用金会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司用长期借款支付一笔农村环境综合整治项目资金，会计分录咋处理啊
您好!你们为什么要付这个，是村里面要求你们支付的？还是用来做资产的的？
196楼
2023-02-28 15:24:19
全部回复
：回复菲童牛宝你好宋老师应该用了做资产
2023-02-28 15:44:53
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计 发表的提问：
一个分公司收到一笔货款订金，150000，款项直接进入了总公司，走公账，怎么做会计分录
借其他应收款――内部往来总公司 贷预收帐款
197楼
2023-02-28 15:53:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Lucia 发表的提问：
总公司注册资金200，后又注册了一家分公司，分公司是独立核算的一般纳税人，分公司第一笔分录做什么？
您好，做收到的款即可。
198楼
2023-03-01 14:58:55
全部回复
Lucia：回复王雁鸣老师 总公司投资分公司200万？
2023-03-01 15:19:55
Lucia：回复王雁鸣老师 总公司分录怎么做，分公司又怎么做？
2023-03-01 15:47:15
王雁鸣老师：回复Lucia您好，不是的，分公司不用写这个200万元的分录的。应该总公司会给分公司启动资金的，就写启动资金的分录即可。
2023-03-01 16:05:23
Lucia：回复王雁鸣老师 启动资金，2个公司的分录怎么做？
2023-03-01 16:24:37
王雁鸣老师：回复Lucia您好，总公司，借：现金或者银行存款，贷；实收资本或者其他应付款。 分公司，借；现金或者银行存款，贷：其他应付款。
2023-03-01 16:43:53
Lucia：回复王雁鸣老师 计入其他应付款，以后是不是要还给总公司？
2023-03-01 17:02:43
王雁鸣老师：回复Lucia您好，是的。
2023-03-01 17:27:05
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 学习 发表的提问：
建筑公司工程款分期付款，分10次支付，收到第一笔款，但是工程没做好的，会计分录怎么写
您好，分录，借：银行存款，贷；预收账款。
199楼
2023-03-01 15:06:39
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 昏睡的小虾米 发表的提问：
小规模公司第一次购买航天的金税盘怎么做会计分录？
您好，购入时借管理费用，办公费贷银行存款抵扣时全额抵扣，不用认证，借应交税费贷管理费用
200楼
2023-03-01 15:31:54
全部回复
昏睡的小虾米：回复玲老师 应交税费的二级明细挂什么
2023-03-01 15:52:07
昏睡的小虾米：回复玲老师 然后纳税申报表上面怎么填呢？
2023-03-01 16:16:38
玲老师：回复昏睡的小虾米应税费应交增值税，填写附表四
2023-03-01 16:41:57
昏睡的小虾米：回复玲老师 增值税后面挂什么科目？
2023-03-01 16:54:28
玲老师：回复昏睡的小虾米应税费应交增值税减免税额
2023-03-01 17:08:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 薄荷 发表的提问：
总公司支付了一笔设备款 分公司的财务该怎么做固定资产的分录，设备是分公司用的
是代付款 吧 借其他应收款 贷银行存款
201楼
2023-03-01 15:40:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
老板转到一笔款到公司账户备用，如何做分录？
借；银行存款 贷；其他应付款
202楼
2023-03-01 15:53:59
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
分公司费用支出超出总公司备用金，分公司怎么做分录
你好！ 比如 借：其他应收款…总公司 贷：银行存款或库存现金
203楼
2023-03-02 14:54:02
全部回复
薇薇：回复蒋飞老师 不明白，为什么要这样做
2023-03-02 15:35:55
蒋飞老师：回复薇薇平时分公司费用支出是怎么做的分录呢？
2023-03-02 15:53:49
薇薇：回复蒋飞老师 总公司给的备用金，分公司用超了，比如5000备用金，分公司购物用了6000，整体怎么分录
2023-03-02 16:22:10
蒋飞老师：回复薇薇对于备用金，你们平时是怎么做的分录呢
2023-03-02 16:51:06
薇薇：回复蒋飞老师 管理费
2023-03-02 17:06:20
蒋飞老师：回复薇薇分公司分录是怎么做的分录呢
2023-03-02 17:22:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ✧٩(ˊωˋ*)و✧ 发表的提问：
员工提取了备用金，但是在归还备用金时一部分现金上交一部分是别的单位汇入到公司账户，怎么做分录？
您好 借：银行存款 借：库存现金 贷：其他应收款
204楼
2023-03-02 15:07:02
全部回复
✧٩(ˊωˋ*)و✧：回复bamboo老师 个人交入现金700给单位，让单位代付给办证企业，单位收到700现金从对公账户转账700给办证企业，会计分录怎么做？
2023-03-02 15:32:08
bamboo老师：回复✧٩(ˊωˋ*)و✧借：库存现金 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-03-02 15:59:08
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
收到个人向公司汇款，这笔款用于支付押金，后面押金会退回，会计分录怎么做
你好！计入其他应付款—押金
205楼
2023-03-02 15:30:31
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 个人向公司汇款是借银行存款，贷其他用付款—押金，然后转给对方公司是借其他应付款—押金贷银行存款，是这样么
2023-03-02 15:50:02
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！为什么转给对方单位？
2023-03-02 16:12:12
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 因为是用他们的设备，这笔款是作为押金
2023-03-02 16:41:53
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！转的时候计入其他应收款
2023-03-02 16:53:33
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 然后到时押金退回就消掉就好了对吗？
2023-03-02 17:20:25
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！是的，收回就原分录冲回
2023-03-02 17:36:50
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 还有就是，公司自在19日支付购买爆破作业现场便携式采集软件的钱，在28日收到这笔款项的增值税发票，这一整个会计分录怎么做
2023-03-02 18:00:23
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！当月收到发票个人建议做在一起，正常的应该是 借：预付账款 贷：银行存款 借：相关成本费用 贷：预付账款（不考虑增值税的情况下）
2023-03-02 18:27:09
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 考虑增值税呢
2023-03-02 18:51:14
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ借：相关成本费用 应交税费 贷：预付账款
2023-03-02 19:19:19
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2023-03-02 19:32:20
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ不客气 欢迎下次提问 满意请好评谢谢
2023-03-02 19:51:11
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，我们是个分公司，没有运转资金，总公司就通过银行给我们汇了5万块钱作为我们分公司的备用金，这个钱我们是不用还给总公司的，我们分公司这边怎么做账
问清总公司算什么，是往来还是投资还是实收资本
206楼
2023-03-02 15:51:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 助教 发表的提问：
母公司转给分公司的备用金挂什么科目呢
你好，母公司与子公司对应 总公司与分公司对应 是站在哪个公司的角度？
207楼
2023-03-02 16:11:59
全部回复
助教：回复邹老师 老师能分别都讲一下吗？谢谢
2023-03-02 16:42:05
邹老师：回复助教你好，母公司 借；其他应收款 贷 ；银行存款等科目 子公司借；银行存款 贷；其他应付款
2023-03-02 17:06:34
助教：回复邹老师 说是不需要归还的，也这样做吗？
2023-03-02 17:34:04
邹老师：回复助教你好，不需要归还，那么母公司就计入营业外支出，子公司计入营业外收入的
2023-03-02 17:57:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ A01牛角挂书 发表的提问：
刚成立的公司，第一笔分录怎么做？
不是投资款就是借款，看你单位实际业务
208楼
2023-03-05 16:29:16
全部回复
A01牛角挂书：回复郭老师 借款和投资款分录怎么做？我们营业执照的注册资金是100万
2023-03-05 16:59:37
A01牛角挂书：回复郭老师 收到法人出资款是借库存现金或银行存款 贷实收资本对吗？注册资金是100万，但实际银行根本就没钱，怎么做分录？
2023-03-05 17:28:40
郭老师：回复A01牛角挂书投资款借银存贷实收资本 借款借银存，贷其他应付款
2023-03-05 17:58:09
郭老师：回复A01牛角挂书收到多少做多少，
2023-03-05 18:09:53
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
公司的内账，收到老板的微信做为公司的备用金，用了后不用还给老板，怎么做收到备用金的会计分录呀
同学你好 借其他货币资金-威信 贷主营业务收入等科目
209楼
2023-03-05 16:41:22
全部回复
嘻嘻：回复朴老师 为什么是做收入呀
2023-03-05 17:01:47
朴老师：回复嘻嘻不是你们的收入那就做其他应付款
2023-03-05 17:25:00
嘻嘻：回复朴老师 但是这笔钱又不用还
2023-03-05 17:42:57
朴老师：回复嘻嘻同学你好 你要计入实收资本也行 计入营业外收入或者其他应付款也可以
2023-03-05 17:58:44
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ FoxYaSister 发表的提问：
老师，问一下，一个公司员工提取备用金购买材料，每个月拿报销单进行报销，都是从公司账户直接报销，报销后我这边是该怎么做会计分录呢？然后他的备用金又该怎么样做会计分录
同学，你好，具体分录如下： 借其他应收款=-业务员，贷银行存款 回来报销的时候，借原材料，贷其他应收款-业务员
210楼
2023-03-05 16:52:33
全部回复
FoxYaSister：回复森林老师 但是每次报销的费用是公司账户转账给他，员工报销完后他的备用金应该又变回原来提取的备用金金额，还是这么做会计分录吗？
2023-03-05 17:04:33
森林老师：回复FoxYaSister你的意思，这个固定的钱一直在业务员那儿，你报销的时候，实实在在给了钱，对吗 借其他应收款=-业务员，贷银行存款 回来报销的时候，借原材料，贷银行存款。 什么时候收回来备用金什么时候做分录，借银行，贷其他应收款就行了。
2023-03-05 17:22:49
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